项目投资估算范围：小堡子煤矿新建15万t/a工程所需的全部动态总投资，包括矿建工程、土建工程、设备及工器具购置、安装工程、工程建设其他费用、基本预备费、建设期贷款利息及铺底流动资金。
项目对社会影响的分析
一、项目对社会影响分析
㈠项目实施对当地居民收入和生活水平影响
㈡项目实施对地区居民就业的影响
㈢对所在地区少数民族风谷习惯和宗教的影响
本项目所在地区少数民族较多，长期以来与汉族和睦相处，项目的建设和运营符合国家的民族政策，充分考虑了民族地区的风谷习惯、生活方式和宗教信仰，深受当地少数民族的支持。
㈣对区域经济的影响
直接影响：***煤矿项目总投资约1.1亿元。建设所用的大部分建筑材料和部分设备将由本地区供应，这将给建筑业带来发展机遇，煤矿运营后，包括工资、原材料、水电费和维修费等在内的煤矿生产经营费用每年将达到数千万元，可直接促进区域经济的发展。
二、项目与所在地互适性分析
㈠不同利益群体对项目的态度及参与程度
煤矿建设遵循“少占地、少迁村”的原则，预计需征用土地3.16ha，工业场地不动迁村寨。项目的实施将直接或间接增加成百上千个变业机会，当地居发的收入水平和生活质量将得到很大提高，对发展区域经济和加快扶贫攻坚步伐都具有重大意义，项目的实施与当地居民的利益和脱贫致富的愿望是一致的，冲突较小，社会效益显著。
㈡各级组织对本项目支持的程度
本项目受到了各级政府的大力支持，尤其是参与本项目的xx市、XX区等各级组织，对于本项目的实施都倾注入极大的热情，并尽其所能，给本项目提供一系列优惠的条件，为项目的尽快实施奠定了良好的基础。
㈢地区文化状况对本项目的适应程度
工程所属地区少数民族较少，并且长期以来与汉族和睦相处，宗教信仰基本与汉族相同。工程与所地在的地区文化状况没有不适应之处。
三、社会评价结论
㈠社会风险分析
各级政府和广大群众都大力支持该项目的建设，工程所在地的人民群众盼望该工程早日建设投产，项目建设的社会风险很小。但由于人为的工作失误，或某些工作人员不严格执行国家政策，造成群众不满的可能性是存在的。因此，在项目实施过程中一定要严格执行国家和各级政府的有关法律、法规，让群众满意，保证项目的顺利实施，让项目地区的人民尽早尽快地享受到该项目带来的益处。
㈡社会评价结论
***煤矿资源丰富，建井条件较好，项目的实施对促进保山市的经济发展、加快煤炭产业结合调整、加快扶贫攻坚工程顺利实施具有重要的意义。
目录2
专家答疑：4
一、可研报告定义：4
二、可行性研究报告的用途4
1.用于向投资主管部门备案、行政审批的可行性研究报告5
2.用于向金融机构贷款的可行性研究报告5
3.用于企业融资、对外招商合作的可行性研究报告5
4.用于申请进口设备免税的可行性研究报告6
5.用于境外投资项目核准的可行性研究报告6
6.用于环境评价、审批工业用地的可行性研究报告6
三、可行性研究报告的编制依据6
1、收费标准7
2、付款方式8
五、我们的优势8
1、良好的信誉保障8
2、专业的咨询团队8
3、丰富案例经验9
4、精准的数据库支持9
六、可研报告编制大纲：10
表目录28
表目录29
表1-1本报告研究范围29
表1-2报告误差控制表29
表1-3本报告编制依据29
表1-4烟草新建项目产品型号及产能一览表29
表1-5烟草新建项目项目概况29
表1-7烟草新建项目综合经济技术指标29
表2-1烟草新建项目主要产品型号及计划产能29
表2-3烟草新建项目主要产品和规格29
表2-4烟草新建项目29
表2-5烟草新建项目产品规格29
表3-120xx-20xx年我国烟草产量29
表3-220xx-20xx年我国烟草产量预测表29
表3-3烟草新建项目战略规划一览表29
表3-420xx-20xx年烟草新建项目产品产量预测29
表4-1烟草新建项目主要建构筑物一览表29
表4-2烟草新建项目投资强度分析29
表4-3烟草新建项目项目建筑系数分析29
七、可研报告资料提供清单：30
1、项目的基本信息30
2、项目的主要产品31
3、项目的生产资源31
4、项目(现有设施)的土建工程32
5、项目的环境与劳动保护32
6、项目的工作人员33
7、对项目的补充说明或编写要求33
八、国家发改委对工程咨询31个专业所包括内容33
九、资质证书样本35
专家答疑：
一、可研报告定义：
可行性研究报告，简称可研报告，是在制订生产、基建、科研计划的前期，通过全面的调查研究，分析论证某个建设或改造工程、某种科学研究、某项商务活动切实可行而提出的一种书面材料。
可行性研究报告主要是通过对项目的主要内容和配套条件，如市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等，从技术、经济、工程等方面进行调查研究和分析比较，并对项目建成以后可能取得的财务、经济效益及社会影响进行预测，从而提出该项目是否值得投资和如何进行建设的咨询意见，为项目决策提供依据的一种综合性分析方法。可行性研究具有预见性、公正性、可靠性、科学性的特点。
一般来说，可行性研究是以市场供需为立足点，以资源投入为限度，以科学方法为手段，以一系列评价指标为结果，它通常处理两方面的问题：一是确定项目在技术上能否实施，二是如何才能取得最佳效益。
二、可行性研究报告的用途
项目可行性研究报告是项目实施主体为了实施某项经济活动需要委托专业研究机构编撰的重要文件，其主要体现在如下几个方面作用：
1.用于向投资主管部门备案、行政审批的可行性研究报告
根据《国务院关于投资体制改革的决定》国发(20xx)20号的规定，我国对不使用政府投资的项目实行核准和备案两种批复方式，其中核准项目向政府部门提交项目申请报告，备案项目一般提交项目可行性研究报告。
同时，根据《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》，对某些项目仍旧保留行政审批权，投资主体仍需向审批部门提交项目可行性研究报告。
2.用于向金融机构贷款的可行性研究报告
我国的商业银行、国家开发银行和进出口银行等以及其他境内外的各类金融机构在接受项目建设贷款时，会对贷款项目进行全面、细致的分析平谷，银行等金融机构只有在确认项目具有偿还贷款能力、不承担过大的风险情况下，才会同意贷款。项目投资方需要出具详细的可行性研究报告，银行等金融机构只有在确认项目具有偿还贷款能力、不承担过大的风险情况下，才会同意贷款。
3.用于企业融资、对外招商合作的可行性研究报告
此类研究报告通常要求市场分析准确、投资方案合理、并提供竞争分析、营销计划、管理方案、技术研发等实际运作方案。
4.用于申请进口设备免税的可行性研究报告
主要用于进口设备免税用的可行性研究报告，申请办理中外合资企业、内资企业项目确认书的项目需要提供项目可行性研究报告。
5.用于境外投资项目核准的可行性研究报告
企业在实施走出去战略，对国外矿产资源和其他产业投资时，需要编写可行性研究报告报给国家发展和改革委或省发改委，需要申请中国进出口银行境外投资重点项目信贷支持时，也需要可行性研究报告。
6.用于环境评价、审批工业用地的可行性研究报告
我国当前对项目的节能和环保要求逐渐提高，项目实施需要进行环境评价，项目可行性研究报告可以作为环保部门审查项目对环境影响的依据，同时项目可行性研究报告也作为向项目建设所在地政府和规划部门申请工业用地、施工许可证的依据。
三、可行性研究报告的编制依据
——国家有关的发展规划、计划文件。包括对该行业的鼓励、特许、限制、禁止等有关规定;
——项目主管部门对项目建设要请示的批复;
——项目审批文件;
——项目承办单位委托进行详细可行性分析的合同或协议;
——企业的初步选择报告;
——主要工艺和装置的技术资料;
——拟建地区的环境现状资料;
——项目承办单位与有关方面签订的协议，如投资、原料供应、建设用地、运输等方面的初步协议;
——国家和地区关于工业建设的法令、法规。如“三废”排放标准、土地法规、劳动保护条例等;
——国家有关经济法规、规定。如中外合资企业法、税收、外资、贷款等规定;国家关于建设方面的标准、规范、定额资料等。
1、《中华人民共和国会计法》，[主席令第24号]，20xx年1月1日起实施;
2、《企业会计准则》，[财政部令第5号]，20xx年1月1日起实施;
3、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，[国务院令第512号]，20xx年1月1日起实施;
4、《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》，[财政部、国家税务总局令第50号]20xx年1月1日起实施;
5、《建设项目经济评价方法与参数(第三版)》，国家发展与改革委员会20xx年审核批准施行;
6、项目必须遵守的国内外其他工商税务法律文件等。
1、收费标准
序号投资额
(亿元)报告费
(元)盖章费
(元)项目收费
(元)
10.0—0.250001000015000
0.2—0.550001000015000
20.5—150001300018000
31—250001300018000
42—550001300018000
55—1060001300019000
610—1560001300019000
715—2060001300019000
820—5060001300019000
950—10060001300019000
10100以上100003000040000
2、付款方式
项目按照项目签约、初稿编制、反馈修改确定终稿，付款比例为6:3:1，分别于签约后3日，初稿提交后3日，终稿提交后3日支付。甲级资质盖章费需要一次性支付，企业也可自行解决。
五、我们的优势
截止20xx年1月中投信德产业研究中心已经完成五千余项重大项目可研报告的编制，通过率高达95%，专家直接沟通、成功案例可查、权威数据支持、高通过率是我们为您的重大投资决策提供一流咨询服务的保证。我们的主要优势包括：
1、良好的信誉保障
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2、专业的咨询团队
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4、精准的数据库支持
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六、可研报告编制大纲：
第一章烟草项目总论
总论作为可行性研究报告的首要部分，要综合叙述研究报告中各部分的主要问题和研究结论，并对项目的可行与否提出最终建议，为可行性研究的审批提供方便。
第一节烟草项目背景
一、项目名称
二、项目的承办单位
三、承担可行性研究工作的单位情况
四、项目的主管部门
五、项目建设内容、规模、目标
五、项目建设地点
第二节项目可行性研究主要结论
一、项目产品市场前景
二、项目原料供应问题
三、项目政策保障问题
四、项目资金保障问题
五、项目组织保障问题
六、项目技术保障问题
七、项目人力保障问题
八、项目风险控制问题
九、项目财务效益结论
十、项目社会效益结论
十一、项目可行性综合评价
第三节主要技术经济指标表
在总论部分中，可将研究报告中各部分的主要技术经济指标汇总，列出主要技术经济指标表，使审批和决策者对项目作全貌了解。
表1技术经济指标汇总表
序号名称单位数值
1项目投入总资金万元26136.00
1.1固定资产建设投资万元18295.20
1.2流动资金万元7840.80
2项目总投资万元20647.44
2.1固定资产建设投资万元18295.20
2.2铺底流动资金万元2352.24
3年营业收入(正常年份)万元36590.40
4年总成本费用(正常年份)万元23783.76
5年经营成本(正常年份)万元21954.24
6年增值税(正常年份)万元2783.61
7年销售税金及附加(正常年份)万元278.36
8年利润总额(正常年份)万元12806.64
9所得税(正常年份)万元3201.66
10年税后利润(正常年份)万元9604.98
11投资利润率%62.03
12投资利税率%71.33
13资本金投资利润率%80.63
14资本金投资利税率%93.04
15销售利润率%46.52
16税后财务内部收益率(全部投资)%29.32
17税前财务内部收益率(全部投资)%43.98
18税后财务净现值FNPV(i=8%)万元9147.60
19税前财务净现值FNPV(i=8%)万元11761.20
20税后投资回收期年4.66
21税前投资回收期年3.88
22盈亏平衡点(生产能力利用率)%42.05
第四节烟草存在问题及建议
对可行性研究中提出的项目的主要问题进行说明并提出解决的建议。
第二章烟草项目建设背景、必要性、可行性
这一部分主要应说明项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及项目开展的支撑性条件等等。
第一节烟草项目建设背景
一、国家或行业发展规划
二、项目发起人以及发起缘由
三、……
第二节烟草项目建设必要性
一、……
二、……
四、……
第三节烟草项目建设可行性
一、经济可行性
二、政策可行性
三、技术可行性
四、模式可行性
五、组织和人力资源可行性
第三章烟草项目产品市场分析
市场分析在可行性研究中的重要地位。在于任何一个项目，其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。而且市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影响到项目的盈利性和可行性。在可行性研究报告中，要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据。
第一节烟草项目产品市场调查
一、烟草项目产品国际市场调查
二、烟草项目产品国内市场调查
三、烟草项目产品价格调查
四、烟草项目产品上游原料市场调查
五、烟草项目产品下游消费市场调查
六、烟草项目产品市场竞争调查
第二节烟草项目产品市场预测
一、烟草项目产品国际市场预测
二、烟草项目产品国内市场预测
三、烟草项目产品价格预测
四、烟草项目产品上游原料市场预测
五、烟草项目产品下游消费市场预测
六、烟草项目发展前景综述
第四章烟草项目产品规划方案
第一节烟草项目产品产能规划方案
第二节烟草项目产品工艺规划方案
一、烟草工艺设备选型
二、工艺说明
三、烟草工艺流程
第三节烟草项目产品营销规划方案
一、营销战略规划
二、营销模式
在商品经济环境中，企业要根据市场情况，制定合格的销售模式，争取扩大市场份额，稳定销售价格，提高产品竞争能力。因此，在可行性研究报告中，要对市场营销模式进行详细研究。
1、投资者分成
2、企业自销
3、国家部分收购
4、经销人代销及代销人情况分析
三、促销策略
第五章烟草项目建设地与土建总规
第一节烟草项目建设地
一、烟草项目建设地地理位置
二、烟草项目建设地自然情况
三、烟草项目建设地资源情况
四、烟草项目建设地经济情况
五、烟草项目建设地人口情况
第二节烟草项目土建总规
一、项目厂址及厂房建设
1、厂址
2、厂房建设内容
3、厂房建设造价
二、土建总图布置
1、平面布置。列出项目主要单项工程的名称、生产能力、占地面积、外形尺寸、流程顺序和布置方案。
2、竖向布置
(1)场址地形条件
(2)竖向布置方案
(3)场地标高及土石方工程量
3、技术改造项目原有建、构筑物利用情况
4、总平面布置图(技术改造项目应标明新建和原有以及拆除的建、构筑物的位置)
5、总平面布置主要指标表
三、场内外运输
1、场外运输量及运输方式
2、场内运输量及运输方式
3、场内运输设施及设备
四、项目土建及配套工程
1、项目占地
2、项目土建及配套工程内容
序号建设项目建筑结构建筑方式施工面积(m2)
1办公楼框架结构多层建筑9011
2展厅砖混结构单层建筑1802
3公寓砖混结构多层建筑37847
4餐厅砖混结构多层建筑2703
51号车间轻钢结构单层建筑6308
62号车间轻钢结构单层建筑7209
73号车间轻钢结构单层建筑8110
8后序处理、库房轻钢砖混结构单层建筑7209
9锅炉房及其它辅助实施框架砖混结构单层建筑1802
10小计80200
11绿化设施5407
12厂区硬化周围美化4506
13总施工面积(m2)90112
五、项目土建及配套工程造价
六、项目其他辅助工程
1、供水工程
2、供电工程
3、供暖工程
4、通信工程
5、其他
第六章烟草项目环保、节能与劳动安全方案
在项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全方面的法规、法律，对项目可能造成周边环境影响或劳动者健康和安全的因素，必须在可行性研究阶段进行论证分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可行性研究报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。
第一节烟草项目环境保护
一、项目环境保护设计依据
二、项目环境保护措施
三、烟草项目环境保护评价
第二节烟草项目资源利用及能耗分析
一、项目资源利用及能耗标准
二、项目资源利用及能耗分析
第三节烟草项目节能方案
一、项目节能设计依据
二、项目节能分析
第四节烟草项目消防方案
一、项目消防设计依据
二、项目消防措施
三、火灾报警系统
四、灭火系统
五、消防知识教育
第五节烟草项目劳动安全卫生方案
一、项目劳动安全设计依据
二、项目劳动安全保护措施
第七章烟草项目组织和劳动定员
第一节烟草项目组织
一、组织形式
二、工作制度
第二节烟草项目劳动定员和人员培训
一、劳动定员
二、年总工资和职工年平均工资估算
三、人员培训及费用估算
第八章烟草项目实施进度安排
项目实施进度规划表
年份
项目名称20xx年20xx年20xx年
4
月5
至
6
月7
9
月10
12
月1
3
月4
月
项目审批
工程设计
建筑工程施工
配套工程及设备购买安装
装修装饰工程
道路绿化工程
人员培训
项目运营
第一节烟草项目实施的各阶段
一、建立项目实施管理机构
二、资金筹集安排
三、技术获得与转让
四、勘察设计和设备订货
五、施工准备
六、施工和生产准备
七、竣工验收
第二节烟草项目实施进度表
第三节烟草项目实施费用
一、建设单位管理费
二、生产筹备费
三、生产职工培训费
四、办公和生活家具购置费
五、其他应支出的费用
第九章烟草项目财务评价分析
第一节烟草项目总投资估算
第二节烟草项目资金筹措
图-4财务评价基本思路
二、项目筹资方案
第三节烟草项目投资使用计划
一、投资使用计划
二、借款偿还计划
第四节项目财务评价说明及财务测算假定
二、项目测算基本设定
第五节烟草项目总成本费用估算
一、直接成本
二、工资及福利费用
三、折旧及摊销
四、工资及福利费用
五、修理费
六、财务费用
七、其他费用
八、财务费用
九、总成本费用
第六节销售收入销售税金及附加和增值税估算
一、销售收入
二、销售税金及附加
三、增值税
四、销售收入、销售税金及附加和增值税估算
第七节损益及利润分配估算
第八节现金流估算
一、项目投资现金流估算
二、项目资本金现金流估算
第九节不确定性分析
在对建设项目进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。由于资料和信息的有限性，将来的实际情况可能与此有出入，这对项目投资决策会带来风险。为避免或尽可能减少风险，就要分析不确定性因素对项目经济评价指标的影响，以确定项目的可靠性，这就是不确定性分析。
根据分析内容和侧重面不同，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视项目情况而定。
一、盈亏平衡分析
二、敏感性分析
第十章烟草项目财务效益、经济和社会效益评价
在建设项目的技术路线确定以后，必须对不同的方案进行财务、经济效益评价，判断项目在经济上是否可行，并比选出优秀方案。本部分的评价结论是建议方案取舍的主要依据之一，也是对建设项目进行投资决策的重要依据。本部分就可行性研究报告中财务、经济与社会效益评价的主要内容做一概要说明
第一节财务评价
财务评价是考察项目建成后的获利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力的财务状况，以判断建设项目在财务上的可行性。财务评价多用静态分析与动态分析相结合，以动态为主的办法进行。并用财务评价指标分别和相应的基准参数——财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判断项目在财务上是否可行。
一、财务净现值
财务净现值是指把项目计算期内各年的财务净现金流量，按照一个设定的标准折现率(基准收益率)折算到建设期初(项目计算期第一年年初)的现值之和。财务净现值是考察项目在其计算期内盈利能力的主要动态评价指标。
如果项目财务净现值等于或大于零，表明项目的盈利能力达到或超过了所要求的盈利水平，项目财务上可行。
二、财务内部收益率(FIRR)
财务内部收益率是指项目在整个计算期内各年财务净现金流量的现值之和等于零时的折现率，也就是使项目的财务净现值等于零时的折现率。财务内部收益率是反映项目实际收益率的一个动态指标，该指标越大越好。一般情况下，财务内部收益率大于等于基准收益率时，项目可行。
三、投资回收期Pt
Pt=(累计净现金流量现值出现正值的年数-1)+上一年累计净现金流量现值的绝对值/出现正值年份净现金流量的现值
(2)评价准则
四、项目投资收益率ROI
项目投资收益率是指项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或营运期内年平均息税前利润(EBIT)与项目总投资(TI)的比率。总投资收益率高于同行业的收益率参考值，表明用总投资收益率表示的盈利能力满足要求。
ROI≥部门(行业)平均投资利润率(或基准投资利润率)时，项目在财务上可考虑接受。
五、项目投资利税率
项目投资利税率是指项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的年利润总额或平均年利润总额与销售税金及附加与项目总投资的比率，计算公式为：
投资利税率=年利税总额或年平均利税总额/总投资×100%
投资利税率≥部门(行业)平均投资利税率(或基准投资利税率)时，项目在财务上可考虑接受。
六、项目资本金净利润率(ROE)
项目资本金净利润率是指项目达到设计能力后正常年份的年净利润或运营期内平均净利润(NP)与项目资本金(EC)的比率。
项目资本金净利润率高于同行业的净利润率参考值，表明用项目资本金净利润率表示的盈利能力满足要求。
七、项目测算核心指标汇总表
第二节国民经济评价
国民经济评价是项目经济评价的核心部分，是决策部门考虑项目取舍的重要依据。建设项目国民经济评价采用费用与效益分析的方法，运用影子价格、影子汇率、影子工资和社会折现率等参数，计算项目对国民经济的净贡献，评价项目在经济上的合理性。国民经济评价采用国民经济盈利能力分析和外汇效果分析，以经济内部收益率(EIRR)作为主要的评价指标。根据项目的具体特点和实际需要也可计算经济净现值(ENPV)指标，涉及产品出口创汇或替代进口节汇的项目，要计算经济外汇净现值(ENPV)，经济换汇成本或经济节汇成本。
第三节社会效益和社会影响分析
在可行性研究中，除对以上各项指标进行计算和分析以外，还应对项目的社会效益和社会影响进行分析，也就是对不能定量的效益影响进行定性描述。
第十一章烟草项目风险分析及风险防控
第一节建设风险分析及防控措施
第二节法律政策风险及防控措施
第三节市场风险及防控措施
第四节筹资风险及防控措施
第十二章烟草项目可行性研究结论与建议
第一节结论与建议
根据前面各节的研究分析结果，对项目在技术上、经济上进行全面的评价，对建设方案进行总结，提出结论性意见和建议。主要内容有：
1、对推荐的拟建方案建设条件、产品方案、工艺技术、经济效益、社会效益、环境影响的结论性意见
2、对主要的对比方案进行说明
3、对可行性研究中尚未解决的主要问题提出解决办法和建议
4、对应修改的主要问题进行说明，提出修改意见
5、对不可行的项目，提出不可行的主要问题及处理意见
6、可行性研究中主要争议问题的结论
第二节附件
凡属于项目可行性研究范围，但在研究报告以外单独成册的文件，均需列为可行性研究报告的附件，所列附件应注明名称、日期、编号。
1、项目建议书(初步可行性报告)
2、项目立项批文
3、厂址选择报告书
4、资源勘探报告
5、贷款意向书
6、环境影响报告
7、需单独进行可行性研究的单项或配套工程的可行性研究报告
8、需要的市场预测报告
9、引进技术项目的考察报告
10、引进外资的名类协议文件
11、其他主要对比方案说明
12、其他
第三节附图
1、厂址地形或位置图(设有等高线)
2、总平面布置方案图(设有标高)
3、工艺流程图
4、主要车间布置方案简图
5、其它
表目录
图1-1烟草新建项目
图1-2项目选址定位和规模
图1-3项目选址功能定位图
图1-4项目选址规划图
图1-5项目选址功能分区图
图1-6烟草新建项目位置图
图1-7烟草新建项目平面规划图(草图)
图1-8项目详细进度计划方案
图2-1烟草生产工艺流程图
图4-1烟草新建项目占地系数比例分析
图5-1烟草新建项目组织结构图
图5-2烟草新建项目人力资源配置图
图5-3烟草新建项目人力资源方案
图6-1烟草新建项目产品销售流程
图6-2烟草新建项目预计渠道销售范围
图6-3烟草新建项目拟建销售网络
图9-1烟草新建项目项目盈亏平衡图例分析
表1-1本报告研究范围
表1-2报告误差控制表
表1-3本报告编制依据
表1-4烟草新建项目产品型号及产能一览表
表1-5烟草新建项目项目概况
表1-7烟草新建项目综合经济技术指标
表2-1烟草新建项目主要产品型号及计划产能
表2-3烟草新建项目主要产品和规格
表2-4烟草新建项目
表2-5烟草新建项目产品规格
表3-120xx-20xx年我国烟草产量
表3-220xx-20xx年我国烟草产量预测表
表3-3烟草新建项目战略规划一览表
表3-420xx-20xx年烟草新建项目产品产量预测
表4-1烟草新建项目主要建构筑物一览表
表4-2烟草新建项目投资强度分析
表4-3烟草新建项目项目建筑系数分析
中投信德产业研究中心专业编写下列类型可行性研究报告、项目建议书、项目申请报告具体包括：
1.用于报送国家发改委立项、核准或备案的可行性研究报告、项目建议书、项目申请报告。
2.用于银行贷款的可行性研究报告、项目建议书、资金申请报告。
3.用于融资、对外招商合作的可行性研究报告。
4.用于申请国家政策资金的可行性研究报告。
5.用于IPO上市募投的可行性研究报告。
6.用于园区评价定级的立项报告及可行性研究报告。
7.用于企业工程建设指导的可行性研究报告。
8.用于企业申请政府补贴的可行性研究报告
具有国家发改委颁发的甲级工程咨询资质证书，拥有一支专业、经验丰富的项目投融资咨询团队。同时我们还具有丰富的项目可行性研究报告、项目建议书、项目申请报告、资金申请报告及商业计划书项目经验。
七、可研报告资料提供清单：
1、项目的基本信息
项目名称
项目承办单位
项目
承办单位概况法人代表介绍
主要股东
持股情况
主营业务介绍
近几年财务状况(企业资产、营业收入、利润等)
3-5年发展规划
项目拟建设地点
项目占地面积
项目性质(新建/扩建/技改等)
项目总投资
(是否有银行贷款，
如有，贷款金额或者比例)
项目年产量、年销售收入
项目目前的进展情况
项目发起的缘由
2、项目的主要产品
产品名称及规格
(多种产品时应逐一列出)
产品生产采用标准
产品价格的制定
产品优势概括
3、项目的生产资源
原辅料
项目所需原、辅料名称
(应逐一列出)
项目每年所需原、辅料数量
能耗
项目所用燃料品种
项目每年所用燃料品用量
项目总装机功率或年用电量
项目需用的电力设施
项目年用水量
项目水源及供应情况
项目其他能源需求情况
工艺及设备
项目生产工艺简述
项目单位技术优势
项目使用的设备名称及数量(包括生产设备、检测设备等)
4、项目(现有设施)的土建工程
项目主要
建设方案生产车间建筑面积(已有/新建)
配套工程
(已有/新建)(包括办公楼、职工食堂宿舍等)
道路、绿化等
(已有/新建)
土建工程的造价估算
5、项目的环境与劳动保护
项目主要污染物
(废水/废气/废固/噪声等)
项目的主要污染物处理方案
劳动安全、卫生设施
消防设施
6、项目的工作人员
企业组织机构(图)
项目所需人员总数
其中所需工人数量
其中工程技术人员数量
其中管理人员数量
其中后勤、服务人员数量
职工年平均工资估算
职工的培训计划
职工的培训费用估算
7、对项目的补充说明或编写要求
一、
二、
三、
……
据广电总局统计，20xx年全国电影票房收入达到101.72亿元，在20xx年电影票房增幅42.96%的强势基础上，同比增幅达到63.9%。产业化改革8年以来，全国城市票房增长了10倍，年均增幅超过35%。在今年的总票房中，国产影片票房总额为57.34亿元，占全年票房总额的56.3%。
合肥报告编制网认为，影视制作基地有望借此机会，得到大力扩增，以满足日趋增长的影视剧制作。因此，影视制作基地项目前景十分光明。
【影视制作基地项目可行性研究报告目录】
第一部分影视制作基地项目总论
总论作为可行性研究报告的首要部分,要综合叙述研究报告中各部分的主要问题和研究结论,并对项目的可行与否提出最终建议,为可行性研究的审批提供方便。
一、影视制作基地项目背景
(一)项目名称
(二)项目的承办单位
(三)承担可行性研究工作的单位情况
(四)项目的主管部门
(五)项目建设内容、规模、目标
(六)项目建设地点
二、项目可行性研究主要结论
在可行性研究中,对项目的产品销售、原料供应、政策保障、技术方案、资金总额筹措、项目的财务效益和国民经济、社会效益等重大问题,都应得出明确的结论,主要包括：
(一)项目产品市场前景
(二)项目原料供应问题
(三)项目政策保障问题
(四)项目资金保障问题
(五)项目组织保障问题
(六)项目技术保障问题
(七)项目人力保障问题
(八)项目风险控制问题
(九)项目财务效益结论
(十)项目社会效益结论
(十一)项目可行性综合评价
三、主要技术经济指标表
在总论部分中,可将研究报告中各部分的主要技术经济指标汇总,列出主要技术经济指标表,使审批和决策者对项目作全貌了解。
四、存在问题及建议
第二部分影视制作基地项目建设背景、必要性、可行性
一、影视制作基地项目建设背景
(一)国家或行业发展规划
(二)项目发起人以及发起缘由
(三)……
二、影视制作基地项目建设必要性
(一)……
(二)……
(四)……
三、影视制作基地项目建设可行性
(一)经济可行性
(二)政策可行性
(三)技术可行性
(四)模式可行性
(五)组织和人力资源可行性
第三部分影视制作基地项目产品市场分析
市场分析在可行性研究中的重要地位在于,任何一个项目,其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择,都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。而且市场分析的结果,还可以决定产品的价格、销售收入,最终影响到项目的盈利性和可行性。在可行性研究报告中,要详细研究当前市场现状,以此作为后期决策的依据。
一、影视制作基地项目产品市场调研
(一)影视制作基地项目产品国际市场调研
(二)影视制作基地项目产品国内市场调研
(三)影视制作基地项目产品价格调查
(四)影视制作基地项目产品上游原料市场调研
(五)影视制作基地项目产品下游消费市场调研
(六)影视制作基地项目产品市场竞争调查
二、影视制作基地项目产品市场预测
(一)影视制作基地项目产品国际市场预测
(二)影视制作基地项目产品国内市场预测
(三)影视制作基地项目产品价格预测
(四)影视制作基地项目产品上游原料市场预测
(五)影视制作基地项目产品下游消费市场预测
(六)影视制作基地项目发展前景综述
第四部分影视制作基地项目产品规划方案
一、影视制作基地项目产品产能规划方案
二、影视制作基地项目产品工艺规划方案
(一)工艺设备选型
(二)工艺说明
(三)工艺流程
三、影视制作基地项目产品营销规划方案
(一)营销战略规划
(二)营销模式
在商品经济环境中,企业要根据市场情况,制定合格的销售模式,争取扩大市场份额,稳定销售价格,提高产品竞争能力。因此,在可行性研究报告中,要对市场营销模式进行详细研究。
(三)促销策略
第五部分影视制作基地项目建设地与土建总规
一、影视制作基地项目建设地
(一)影视制作基地项目建设地地理位置
(二)影视制作基地项目建设地自然情况
(三)影视制作基地项目建设地资源情况
(四)影视制作基地项目建设地经济情况
(五)影视制作基地项目建设地人口情况
二、影视制作基地项目土建总规
(一)项目厂址及厂房建设
(二)土建总图布置
(三)场内外运输
(四)项目土建及配套工程
(五)项目土建及配套工程造价
(六)项目其他辅助工程
第六部分影视制作基地项目环保、节能与劳动安全方案
在项目建设中,必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全方面的法规、法律,对项目可能造成周边环境影响或劳动者健康和安全的因素,必须在可行性研究阶段进行论证分析,提出防治措施,并对其进行评价,推荐技术可行、经济,且布局合理,对环境有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定,凡从事对环境有影响的建设项目都必须执行环境影响报告书的审批制度,同时,在可行性研究报告中,对环境保护和劳动安全要有专门论述。
一、影视制作基地项目环境保护
(一)项目环境保护设计依据
(二)项目环境保护措施
(三)项目环境保护评价
二、影视制作基地项目资源利用及能耗分析
(一)项目资源利用及能耗标准
(二)项目资源利用及能耗分析
三、影视制作基地项目节能方案
(一)项目节能设计依据
(二)项目节能分析
四、影视制作基地项目消防方案
(一)项目消防设计依据
(二)项目消防措施
(三)火灾报警系统
(四)灭火系统
(五)消防知识教育
五、影视制作基地项目劳动安全卫生方案
(一)项目劳动安全设计依据
(二)项目劳动安全保护措施
第七部分影视制作基地项目组织和劳动定员
一、影视制作基地项目组织
(一)组织形式
(二)工作制度
二、影视制作基地项目劳动定员和人员培训
(一)劳动定员
(二)年总工资和职工年平均工资估算
(三)人员培训及费用估算
第八部分影视制作基地项目实施进度安排
一、影视制作基地项目实施的各阶段
(一)建立项目实施管理机构
(二)资金筹集安排
(三)技术获得与转让
(四)勘察设计和设备订货
(五)施工准备
(六)施工和生产准备
(七)竣工验收
二、影视制作基地项目实施进度表
三、影视制作基地剂项目实施费用
(一)建设单位管理费
(二)生产筹备费
(三)生产职工培训费
(四)办公和生活家具购置费
(五)其他应支出的费用
第九部分影视制作基地项目财务评价分析
一、影视制作基地项目总投资估算
图：项目总投资估算体系
二、影视制作基地项目资金筹措
(二)项目筹资方案
三、影视制作基地项目投资使用计划
(一)投资使用计划
(二)借款偿还计划
四、项目财务评价说明&财务测算假定
(二)项目测算基本设定
五、影视制作基地项目总成本费用估算
(一)直接成本
(二)工资及福利费用
(三)折旧及摊销
(四)工资及福利费用
(五)修理费
(六)财务费用
(七)其他费用
(八)财务费用
(九)总成本费用
六、销售收入、销售税金及附加和增值税估算
(一)销售收入
(二)销售税金及附加
(三)增值税
(四)销售收入、销售税金及附加和增值税估算
七、损益及利润分配估算
八、现金流估算
(一)项目投资现金流估算
(二)项目资本金现金流估算
九、不确定性分析
在对建设项目进行评价时,所采用的数据多数来自预测和估算。由于资料和信息的有限性,将来的实际情况可能与此有出入,这对项目投资决策会带来风险。为避免或尽可能减少风险,就要分析不确定性因素对项目经济评价指标的影响,以确定项目的可靠性,这就是不确定性分析。
根据分析内容和侧重面不同,不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中,一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析,可视项目情况而定。
(一)盈亏平衡分析
(二)敏感性分析
第十部分影视制作基地项目财务效益、经济和社会效益评价
在建设项目的技术路线确定以后,必须对不同的方案进行财务、经济效益评价,判断项目在经济上是否可行,并比选出优秀方案。本部分的评价结论是建议方案取舍的主要依据之一,也是对建设项目进行投资决策的重要依据。本部分就可行性研究报告中财务、经济与社会效益评价的主要内容做一概要说明
一、财务评价
财务评价是考察项目建成后的获利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力的财务状况,以判断建设项目在财务上的可行性。财务评价多用静态分析与动态分析相结合,以动态为主的办法进行。并用财务评价指标分别和相应的基准参数——财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较,以判断项目在财务上是否可行。
(一)财务净现值
财务净现值是指把项目计算期内各年的财务净现金流量,按照一个设定的标准折现率(基准收益率)折算到建设期初(项目计算期第一年年初)的现值之和。财务净现值是考察项目在其计算期内盈利能力的主要动态评价指标。
如果项目财务净现值等于或大于零,表明项目的盈利能力达到或超过了所要求的盈利水平,项目财务上可行。
(二)财务内部收益率(FIRR)
财务内部收益率是指项目在整个计算期内各年财务净现金流量的现值之和等于零时的折现率,也就是使项目的财务净现值等于零时的折现率。
财务内部收益率是反映项目实际收益率的一个动态指标,该指标越大越好。
一般情况下,财务内部收益率大于等于基准收益率时,项目可行。
(三)投资回收期Pt
(l)计算公式
动态投资回收期的计算在实际应用中根据项目的现金流量表,用下列近似公式计算：Pt=(累计净现金流量现值出现正值的年数-1)+上一年累计净现金流量现值的绝对值/出现正值年份净现金流量的现值
2)Pt>Pc时,则项目(或方案)不可行,应予拒绝。
(四)项目投资收益率ROI
项目投资收益率是指项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或营运期内年平均息税前利润(EBIT)与项目总投资(TI)的比率。总投资收益率高于同行业的收益率参考值,表明用总投资收益率表示的盈利能力满足要求。
ROI≥部门(行业)平均投资利润率(或基准投资利润率)时,项目在财务上可考虑接受。
(五)项目投资利税率
项目投资利税率是指项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的年利润总额或平均年利润总额与销售税金及附加与项目总投资的比率,计算公式为：
投资利税率≥部门(行业)平均投资利税率(或基准投资利税率)时,项目在财务上可考虑接受。
(六)项目资本金净利润率(ROE)
项目资本金净利润率高于同行业的净利润率参考值,表明用项目资本金净利润率表示的盈利能力满足要求。
(七)项目测算核心指标汇总表
二、国民经济评价
国民经济评价是项目经济评价的核心部分,是决策部门考虑项目取舍的重要依据。建设项目国民经济评价采用费用与效益分析的方法,运用影子价格、影子汇率、影子工资和社会折现率等参数,计算项目对国民经济的净贡献,评价项目在经济上的合理性。国民经济评价采用国民经济盈利能力分析和外汇效果分析,以经济内部收益率(EIRR)作为主要的评价指标。根据项目的具体特点和实际需要也可计算经济净现值(ENPV)指标,涉及产品出口创汇或替代进口节汇的项目,要计算经济外汇净现值(ENPV),经济换汇成本或经济节汇成本。
三、社会效益和社会影响分析
在可行性研究中,除对以上各项指标进行计算和分析以外,还应对项目的社会效益和社会影响进行分析,也就是对不能定量的效益影响进行定性描述。
第十一部分影视制作基地项目风险分析及风险防控
一、建设风险分析及防控措施
二、法律政策风险及防控措施
三、市场风险及防控措施
四、筹资风险及防控措施
第十二部分影视制作基地项目可行性研究结论与建议
一、结论与建议
根据前面各节的研究分析结果,对项目在技术上、经济上进行全面的评价,对建设方案进行总结,提出结论性意见和建议。主要内容有：
4、对应修改的主要问题进行说明,提出修改意见
5、对不可行的项目,提出不可行的主要问题及处理意见
二、附件
凡属于项目可行性研究范围,但在研究报告以外单独成册的文件,均需列为可行性研究报告的附件,所列附件应注明名称、日期、编号。
三、附图
1．项目建设背景
2．项目概况
（1）项目名称：___________________________
（2）建设地点：___________________________
（3）建设单位：___________________________
（4）企业性质：___________________________
（5）经营范围：___________________________
（6）公司类别：___________________________
（7）资质等级：___________________________
（8）企业概况：___________________________
（9）工程概况：___________________________
3．可行性研究报告编制依据
4．可行性研究报告研究范围
5．研究结论及建议
6．主要经济技术指标
项目主要经济技术指标见表1。
表1项目主要经济技术指标
序号
单位
指标
1
总占地面积
平方米
2
总建筑面积
建筑容积率
小区绿化率
％
5
户均面积多层住宅
平方米／户
联排低层住宅
地下停车库车位
平方米／车位
7
综合售价多层住宅
元／平方米
8
地下停车库
元／位
建设投资
万元
10
每平方米建设投资
元
11
投资利润率
全部投资财务内部收益率(税前)
13
全部投资财务净现值(税前)
14
全部投资投资回收期(税前)
年
二、住宅市场分析与营销战略
1．当前住宅市场现状
2．商品房市场现状与市场需求
3．商品房的市场需求及发展
4．当前住宅市场面临的矛盾和问题
5．营销战略
三、项目选址及建设条件
1．项目选址
2．建设条件
2．1位置优越
2．2交通方便
2．3建设场区“五通”条件具备
供水：____________________________
供电：____________________________
煤气：____________________________
通讯：____________________________
场地：____________________________
2．4住宅小区商业及文化教育配套设施齐全
2．5土地征用情况
四、建设规模及功能
1．建筑面积的内容
2．功能设施标准
2．1建筑使用功能
2．2设施标准
（1）住宅装饰及设施标准
（2）小区配套设施
2．3住宅户型规划
3．工程项目一览表
依据初步规划方案，主要工程项目见表2。
表2主要工程量一览表
说明
土建工程
建筑面积㎡
1．1
1．2
1．3
多层住宅
联排低层高档住宅
给排水工程
水箱、水池、水泵机房
普通消防系统
住宅区
变配电工程(强电)
配电房变配电设备
照明工程
小区照明
通讯工程
火灾报警及安全监视公共场所火灾报警，可视防盗门
通风工程
地下停车库通风
闭路电视
室外工程
室外绿化及部分道路场地
五、建设方案
1．建设场地环境
1．1地形
1．2场地自然条件
（1）地貌：____________________
（2）水文地质：________________
（3）地震裂度：________________
（4）地基土工程地质评价：
2．总体规划布局
2．1片区规划
2．2小区整体规划设计原则
2．3总平面布局
2．4交通组织
2．5规划指标
根据项目初步方案及建设规模，规划指标见表3。
表3项目建筑技术经济指标
总用地面积
地下建筑面积(地下停车场)
地上建筑面积
其中：多层住宅
建筑层数地上
层
地下
建筑总高
米
建筑层高地上
绿地率
％以上
停车地上
不停车
辆
3．建筑方案设计
3．1建筑方案总体构思
3．2平面设计
（1）住宅。住宅经济技术指标见表4。
表4项目住宅经济技术指标
指标名称
套内使用面积
平方米／套
住宅标准层总使用面积
住宅标准层总建筑面积
住宅标准层使用系数
套内建筑面积
5．1
5．2
5．3
多层住宅a型
多层住宅b型
联排低层高档住宅c型
户内平均居住人数
人／户
居住户数
户
居住人数
人
（2）公用建筑。
3．3立面设计
4．结构设计
4．1基础造型及处理
4．2上部结构
5．公用设施方案
5．1供水排水
5．2供电
（1）供配电系统。
（2）照明及电力设备。
5．3供气
5．4中央空调
5．5弱电设计
6．消防
7．环境保护
六、项目实施进度安排
______年______月______日：项目建议书批复。
______年______月______日——______年______月______日：编制可行性研究报告并报批。
______年______月______日——______年______月______日：建筑方案设计。
______年______月______日：综合管网设计。
______年______月——______年______月：施工图设计。
______年______月：报建、领取建设规划许可证。
______年______月______日：工程开工。
______年______月：完成投资的25%，开始预售。
______年______月：主体工程断水。
______年______月——______年______月：单体工程验收。
______年______月——______年______月：分项工程验收。
______年______月：正式入住。
七、投资估算与资金筹措
1．投资估算
总投资造价见表5和附表1
表5项目投资估算
单位：万元
开发产品
成本
分期计划进度
土地费用
前期工程费
基础设施建设费
建筑安装工程费
公共配套设施建设费
开发间接费
管理费用
销售费用
开发期税费
其他费用
不可预见费
合计
2．资金筹措
详见附表2
八、经济效益分析
1．住宅销售价格
2．销售进度及付款计划
本项目计划在_____年内完成销售，各年销售计划见表6。
表6各类建筑销售计划表（%）
地下停车场
3．税费率
本报告采用的各种税费率见表7。
表7税费率表（%）
税费项目
税费率
营业税
土地增值税
城市维护建设税
公益金
教育费附加费
法定盈余公积金
企业所得税
任意盈余公积金
房产税(按租金)
项目盈利能力详见附表3~~附表7。
表8敏感性分析表
变动幅度
(％)
全部投资(所得税前)
内部收益率
净现值
(万元)
投资回收期
(年)
基本方案
开发产品投资
售房价格
预售款回笼进度
租房价格
5．清偿能力分析
6．资金平衡分析和资产负债分析
资金平衡分析详见附表3-8，资产负债分析详见附表3-9。
7．敏感性分析
将开发产品投资、售房价可选择、租房价格和预售款回笼进度等因素作为不确定性因素进行敏感性分析，分析结果表明开发产品投资和售房价格两个因素对项目的效益最为敏感。详见表8及敏感性分析图（略）。
8．临界点分析
详见表9
表9临界点分析表
敏感因素
基本值
临界点
全部投资税前内部收益率
期望值
开发产品投资(万元)
最高值
售房价格(元／平方米)
最低值
土地费用(万元)
售房面积(平方米)
9．主要经济指标
项目的主要经济指标见表10。
表10主要经济指标表
名称
数据
备注
ⅰ
建设规模
房地产开发产品总建筑面积
商品房销售
出租房
ⅱ
经济数据
总投资
资金筹措
其中：资本金
使用预售房款
经营收入
经营税金及附加
总成本费用
利润总额
所得税
税后利润
年平均
ⅲ
财务评价指标
商品房投资利润率
商品房投资利税率
商品房资本金净利润率
全部投资内部收益率(所得税前)
全部投资投资回收期(所得税前)
全部投资内部收益率(所得税后)
全部投资投资回收期(所得税后)
资本金内部收益率
九、风险分析及对策
1．市场风险分析
(1)项目建议书阶段只是对建设项目的一个总体设想，要从宏观上考察项目建设的必要性;
可行性研究阶段是在立项的基础上对拟建项目建设的可能和可行性进行全面、深入的分析论证，为决策者提供科学、可靠的依据;
(2)项目建议书的依据是国民经济和社会发展长远规划等宏观的信息;
可行性研究阶段是对项目的技术、经济进行详细预测、分析、测算;
(3)项目建议书阶段的投资估算比较粗，内容简单，误差一般在20%左右，可行性研究阶段的误差不应超过10%;
(4)项目建议书阶段的研究目的是推荐项目，可行性研究报告是项目立项的决策文件。
可行性研究报告特点
1.科学性
2.详备性
可行性研究报告的内容越详备越好。如果是关于一个项目的报告，一般说来，应从它的自主创新、环境条件、市场前景、资金状况、原材料供应、技术工艺、生产规模、员工素质等诸多方面，进行必要性、适应性、可靠性、先进性等多角度的研究，将每一种数据展现出来，进行比较、甄别、权衡、评价。只有详尽完备地研究论证之后，其“可行性”或“不可行性”才能显现，并获得批准通过。
3.程序性
项目建议书特点
项目建议书是国有企业或政府投资项目单位为推动某个项目上马，提出的具体项目的建议文件，是专门对拟建项目提出的框架性的总体设想，该报告的核心价值是：