1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.3独立董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.4中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）厦门分所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5公司董事长洪文瑾、总经理胡荣炜和会计机构负责人财务部经理陈明雅保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司概况
2.1公司简介
2.1.1公司历史沿革：厦门国际信托有限公司是经原中国银行业监督管理委员会批准设立的具有法人资格的非银行金融机构。公司前身厦门国际信托投资公司是由厦门市财政局下属的厦门经济特区财务公司组建而成，成立于1985年1月，已稳健成长了35年。2007年8月，经原中国银行业监督管理委员会核准换发新的金融许可证。目前，公司注册资本人民币37.5亿元（其中外汇资本金1500万美元），净资产人民币53.06亿元。股东为厦门金圆金控股份有限公司（占股80％）、厦门建发集团有限公司（占股10％）和厦门港务控股集团有限公司（占股10％），三家股东均是厦门市属国有企业。
2.1.2公司的法定中文名称：厦门国际信托有限公司
公司的法定英文名称：XIAMENINTERNATIONALTRUSTCO.,LTD
2.1.3法定代表人：洪文瑾
2.1.4注册地址：厦门市思明区展鸿路82号厦门国际金融中心39－42层
2.1.5邮政编码：361008
2.1.6国际互联网网址：www.xmitic.com
2.1.7电子信箱：master@xmitic.com
2.1.8信息披露事务负责人:胡荣炜
联系人：苏东升
传真：0592-5311906
电子信箱：suds@xmitic.com
2.1.9公司本次信息披露报纸名称：《证券时报》
2.1.10公司年度报告备置地点：厦门市思明区展鸿路82号厦门国际金融中心39－42层
2.1.11公司聘请的会计师事务所：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）厦门分所
地址：厦门市湖滨东路319号人才市场C座4楼
2.1.12公司信托事务聘请的律师事务所：
上海锦天城（厦门）律师事务所
地址：厦门市思明区环岛东路1801号中航紫金广场A栋18楼
福建远大联盟律师事务所
地址：厦门市思明区七星西路178号七星大厦22楼远大律所
北京中伦文德（厦门）律师事务所
地址：厦门市思明区展鸿路82号厦门国际金融中心27层
北京（大成）厦门律师事务所
地址：厦门市思明区展鸿路82号厦门国际金融中心9层
福建英合律师事务所
地址：福建省厦门市思明区湖滨南路55号禹洲广场5层
北京盈科（成都）律师事务所
地址：成都市锦江区锦华路三段88号汇融国际A座20-21楼
福建力衡律师事务所
地址：厦门市七星西路七星一号大厦10楼福建力衡律师事务所
福建闽翔律师事务所
地址：厦门市湖里区安岭路988号三楼B302
2.2组织结构图
厦门国际信托有限公司组织架构图
■
3公司治理
3.1公司治理结构
3.1.1股东情况
公司现有三个股东，分别是：
3.1.2董事、董事会及其下属委员会
表3.1.2-1（董事长、副董事长、董事）
表3.1.2－2（独立董事）
表3.1.2－3（董事会下属委员会）
3.1.3监事会成员
3.1.4高级管理人员
3.1.5公司员工
报告期末公司职工数226人，平均年龄36.81岁，学历结构分布为博士0.44%、硕士40.71%、本科52.21%、专科4.87%、其他1.77%。
4经营管理
4.1经营目标、方针、战略规划
经营目标：在健全内部法人治理结构、完善和规范内控管理制度和业务流程基础上，建立并形成一批高素质、专业化的投资管理与营销团队，实现公司信托资产规模和盈利水平的双增长，为信托受益人和公司股东谋求最大利益。
经营方针：稳健经营、诚实守信、开拓创新、有效回报，即以稳健经营为前提，以诚实信用为根本，以开拓创新为动力，以有效回报为目标。
战略规划：在金圆集团战略指引下，以开拓创新为先导，以专注主业为核心，以风险控制为保障，加强与银行、政府、集团成员机构以及海峡两岸其他金融机构和第三方机构之间开展各种形式的合作，逐步实现信托业务从平台型为主向自主管理型为主的转变，增强企业竞争力，提升公司在集团金融板块的行业价值；建立健全有效的激励和约束机制，实施有效的人才战略，为公司可持续发展创造条件；着力提升公司的投融资能力、项目开发能力、资产管理能力和市场营销能力；在确保安全性的前提下适当调整自有资产结构，提高自有资产的运作效益，成为集团金融资源整合的重要平台；规划期内确保在信托业务主要指标行业排名上有所进步，推动公司业务规模、经营效益、管理水平的全面提升，初步形成自身的核心盈利模式并成为国内具有一定竞争力的信托机构。
4.2所经营业务的主要内容
目前公司经营的业务均围绕“一法两规”及银保监会的有关规定开展，在固有资产方面，开展贷款（流动资金贷款和固定资产贷款）、融资租赁、投资（金融股权投资和证券投资）等业务。在信托业务方面，按基础财产分类，有资金信托及财产权信托业务；按信托目的分类，有贷款信托、股权投资信托、普惠金融信托、证券投资信托、同业金融信托、家族信托、慈善信托、资产证券化信托等，信托资金投向涵盖了工商企业、基础产业、房地产、证券市场、金融机构等方面。
4.2.1自营资产运用与分布表
4.2.2信托资产运用与分布表
4.3市场分析
4.3.1有利因素
宏观层面。宏观层面以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九届四中全会和中央经济工作会议精神，继续按照党中央、国务院的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，科学稳健把握宏观政策逆周期调节力度，着力激发微观主体活力，全面做好“六稳”工作。健全财政、货币、就业等政策协同和传导落实机制，确保经济运行在合理区间。深化利率市场化改革，推动存量浮动利率贷款定价基准转换，保持人民币汇率在合理均衡水平上的基本稳定。打好防范化解金融风险攻坚战，平衡好稳增长和防风险的关系，注重在改革发展中化解风险，稳定市场预期，守住不发生系统性金融风险的底线。
行业层面。年内，全国统一信托受益权账户系统正式上线，有利于向受益人提供便捷的受益权流转渠道，并构建规范化的行业信息披露平台与制度。信保合作新政出台，放宽了信保合作业务可选的信托公司范围，信托公司与保险公司有望进一步扩大合作规模。在经济下行压力增大的情况下，机构客户和高净值客户投资趋于理性，选择正规金融机构意愿增强，财富管理需求强烈。
公司层面。公司作为地方性国有金融机构，成立35年来坚持稳健经营。面对复杂严峻的外部环境，公司围绕新形势、新业态创新转型，直面监管变局，主动调整业务方向，加速创新业务发展，在资产证券化、消费信托、家族信托等业务领域取得显著成效。同时加大直销团队建设力度，着力拓展代销渠道，创新资金募集渠道新模式，使得产品线与资金的需求匹配度大幅提高。公司积极践行“数字信托”战略，制定三年信息科技战略规划方案，继续加大对资产端业务和资金端业务的信息科技支持。
4.3.2不利因素
宏观层面。我国主要宏观经济指标保持在合理区间，经济增长保持韧性，增长动力持续转换。贷款市场报价利率全面应用，贷款利率定价市场化程度提高，人民币汇率总体稳定，双向浮动弹性提升，应对外部冲击的能力增强。稳健的货币政策体现了逆周期调节的要求，宏观杠杆率基本稳定，金融风险有效防控，金融服务实体经济的质量和效率逐步提升。国内经济金融领域的结构调整出现积极变化，但经济下行压力仍然较大，国际经济金融形势错综复杂，世界大变局加速演变的特征更趋明显。
行业层面。信托行业依然面临“降杠杆、去通道、限非标、破刚兑”的强监管态势。资管新规的实施给整个大资管行业带来巨大的冲击，金融严监管态势下，控地产、降通道力度持续加码，促使信托公司立足信托本源加速转型，全面优化信托业务结构。当前，信托创新、回归本源已成为行业共识，创新与强监管要求的平衡成为信托转型面临的最大压力。
公司层面。经济形势变化日趋复杂，对公司经营形成较大考验，一是面对错综复杂的市场环境，需要进一步增强抗风险能力；二是服务信托、资产证券化、消费金融等新业态兴起，对公司风控、信息技术和产品研发等方面形成更大考验，公司亟须加强新业态的团队建设和人才建设；三是自主营销竞争日趋激烈，完善财富体系建设、培养高净值客户、丰富代销渠道日益迫切。
4.4内部控制
4.4.1内部控制环境和内部控制文化
公司的内部控制制度，是为实现经营目标和防范各种风险而采取的一系列方法、措施、程序的总和。公司内部控制的总体目标是要建立一个决策科学、运营规范、管理高效、监督到位、反馈及时和持续、稳定、健康发展的信托业经营机构。具体上包括四项内部控制目标：一是确保国家法律法规、外部监管机构的监管要求和公司内部规章制度得到有效的贯彻执行；二是确保公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现；三是确保公司风险管理体系的有效性；四是确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时性、真实性、完整性。
4.4.2内部控制措施
公司持续不断地完善制度建设，包括信贷业务、投资业务、资金业务、会计内部控制、信息系统内部控制等各个方面在内的规章制度，排除内控盲点，建立分类科学、内容全面的制度和流程体系，并编制了《内部流程控制规范手册》和《内控管理手册》。2005年以来公司根据业务发展情况持续不断制定和修订管理制度327项，其中2019年制定和修订27项。一系列规章制度保证了公司各项业务规范、有序开展。各项制度得到良好执行。
公司内部控制职能主要通过法务合规部、风险管理部和审计部来履行。法务合规部、风险管理部主要履行事前、事中的控制职能。审计部主要履行事后检查监督职能。
4.4.3信息交流与反馈
4.4.4监督评价与纠正
公司设立审计部门负责内部审计工作，审计工作按照审计署关于内部审计的规定和银保监会的有关规定进行，包括采取定期和不定期方式，范围涉及财务和业务的各个方面，对公司内部控制制度的执行情况进行持续的监督，评价内部控制的有效性，提出意见。2019年，审计部共完成26项常规和专项审计，出具43份内部审计报告，提出整改意见和审计建议54条。内部审计工作始终得到公司董事会和高级管理层的重视，内部审计结果向审计委员会、董事会、监事会和经营层报告。对于内部审计中发现的问题，能得到及时有效的整改，并将整改落实情况向监管部门报告。
4.5风险管理
4.5.1风险管理概况
根据自有资金和信托资金在运作过程中自身的特点，通过对风险类型的分析，公司在经营过程中可能遇到的风险主要有：信用风险、市场风险、操作风险、道德风险、法律风险、政策风险、流动性风险、其它风险如不可抗力事件等，其中最主要的是信用风险、市场风险和操作风险。
公司总体风险管理战略是全力推进全面风险管理体系建设，深化风险管理组织架构改革，强化风险管理技术支持，推进风险管理专业团队建设，确保公司能够合理控制风险水平，安全、稳健地开展各项经营活动。
公司十分注重风险控制管理，坚持积极稳健的经营原则，规范运作，审慎经营；公司按照全面风险管理、集中风险管理、独立性、有效性、及时性、持续性的原则，通过自下而上的风险识别、自上而下的风险控制和上下结合的风险化解,将本公司业务运作和经营管理的所有内容都涵盖于风险管理制度之下；公司进一步运用现代风险管理控制手段和技术，不断改进和提高风险控制管理质量和水平。
公司建立了有效的风险管理组织结构，包括董事会、总办会、业务项目评审委员会、法务合规部、风险管理部、审计部。董事会对风险负最终责任，负责确立适当的风险管理原则和战略；总办会具体组织领导公司全面风险管理与内部控制工作的开展；业务项目评审委员会提供专业评审意见，发挥其应有民主决策的积极作用；法务合规部负责业务合规性审查、法律事务；风险管理部负责业务风险审查、投后督查和日常风险管理；审计部负责内部审计稽核等。
4.5.2风险状况
4.5.2.1信用风险状况
4.5.2.2市场风险状况
市场风险是指因市场波动而使得投资者不能获得预期收益的风险，包括股价、市场汇率、利率及其他价格因素产生的不利波动。
证券市场方面，2019年证券市场持续较为低迷，公司的自有资金证券投资规模适度，有效防范了证券投资市场风险。截止2019年末，我司固有资产的证券投资组合合计金额10.53亿元，公允价值变动损益0.13亿元，已实现的投资收益0.80亿元，实现收益率约7.6%。受资管新规和证券二级市场波动影响，我司证券投资类信托业务占比较低。
由于公司无外汇业务，因此市场汇率的变动对公司暂时还没有影响。
4.5.2.3操作风险状况
操作风险是指公司由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成的潜在损失。
公司目前已逐步建立和完善了一系列基本制度、管理规定和业务操作流程，公司高管和员工风险意识和责任心较强。自重新登记以来未发生过较大因员工不尽职或违规而给公司和信托财产造成损失的事件。公司基本能有效地防范各个环节的操作风险。
4.5.2.4其他风险状况
其他风险例如政策风险，宏观政策以及监管政策的变动对公司经营环境和发展会造成的一定的影响。
4.5.3风险管理
4.5.3.1信用风险管理
公司根据《企业会计准则》关于资产减值准备确认、计量的规定，除发放贷款外参考财政部关于印发《金融企业准备金计提管理办法》的通知（财金[2012]20号文）对本公司资产提取资产减值准备及一般风险准备。截止报告期末公司应提的一般准备9957万元，已提一般准备9957万元。
本公司发放贷款执行中国银行业监督管理委员会令2011年第4号《商业银行贷款损失准备管理办法》中第六条和第七条规定提取贷款损失准备。贷款拨备率为贷款损失准备与各项贷款余额之比，拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比，贷款拨备率基本标准为2.5%，拨备覆盖率基本标准为150%，以两项标准中较高者为贷款损失准备的提取标准。其中划分为次级类、可疑类、损失类的贷款属于不良贷款。
针对融资对象企业的信用风险，公司主要通过严格贷款“三查”制度、审贷分离制度和逐级审批制度来加以防范，制定了统一的企业信用标准和详细的操作规程。
办理抵押贷款，注重对抵押物的权属、有效性和变现能力以及所设定抵押的合法性进行审查，完善登记手续；对抵押物确认的主要原则为根据抵押物评估值的不同情况合理确定贷款抵押比例。
办理保证贷款，主要对保证人的保证资格、资信状况及其还款记录进行审查，并签订保证合同；原则上提供保证的企业应属于经营良好的企业，有足够的偿债能力，在贷款期间没有可预见的经营风险存在，没有不良记录，历史上信用良好等。
4.5.3.2市场风险管理
针对证券市场风险，公司注重对证券投资的策略研究，遵循组合投资、分散风险的原则，建立对各种市场风险暴露进行实时计量和评估机制，并根据所确认和计量的风险暴露，分别制定风险限额，设立止损措施等以有效防范证券市场风险。公司根据市场需求开发信托产品，一方面满足一般受益人的风险收益偏好，另一方面有效降低优先受益人的风险。公司严格选择投资顾问，确定合理的证券投资资产配置比例和止损线。公司运用投资管理信息系统实时控制投资比例限制和产品净值变动，严格执行有关止损点措施。
对贷款产品定价时，主要考虑客户信用、资金成本、盈利目标、市场竞争、期限、额度、担保等因素，确定适宜的价格。
4.5.3.3操作风险管理
4.5.3.4其他风险管理
其他风险例如政策风险，公司通过严格依法经营，根据法规和监管政策要求及时制订完善公司规章、内控制度和业务规程，加强业务合规性审查以规范和控制公司业务的政策风险。同时公司保持与监管当局紧密沟通、了解政策动向，把握业务方向。
5报告期末及上一年度末的比较式会计报表
5.1自营资产
5.1.1会计师事务所审计结论
5.1.2合并及公司资产负债表
单位：厦门国际信托有限公司（自营资产）2019年12月31日金额单位：人民币万元
合并及公司资产负债表（续）
法定代表人：洪文瑾主管会计工作的负责人：苏荣坚会计机构负责人：陈明雅
5.1.3合并及公司利润表
单位：厦门国际信托有限公司（自营资产）2019年度金额单位：人民币万元
5.2信托资产
信托项目资产负债汇总表
单位:厦门国际信托有限公司2019年12月31日金额单位:人民币万元
信托项目利润及利润分配汇总表
6会计报表附注（母公司）
6.1会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明
6.1.1会计报表不符合会计核算基本前提的事项
公司会计报表没有不符合会计核算基本前提的事项。
6.1.2纳入合并报表范围子公司的说明
本年度公司纳入合并报表范围的子公司为本公司子公司圆信永丰基金管理有限公司。
6.2重要会计政策和会计估计说明
6.2.1计提一般准备、资产减值准备的范围和方法
1、一般准备金期末余额按照期末风险资产的1.5%计提，作利润分配处理。
2、资产减值准备包括可供出售金融资产减值准备、持有至到期投资减值准备、贷款损失准备、坏账准备和长期投资减值准备、固定资产减值准备等。资产减值准备采用备抵法核算。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（3）贷款损失准备：
参照中国银行业监督管理委员会令2011年第4号《商业银行贷款损失储备管理办法》中第六条和第七条规定提取贷款损失准备。贷款拨备率为贷款损失准备与各项贷款余额之比，拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比，贷款拨备率基本标准为2.5%，拨备覆盖率基本标准为150%，以两项标准中较高者为贷款损失准备的提取标准。其中划分为次级类、可疑类、损失类的贷款属于不良贷款。
（4）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法：
年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（5）除上述金融资产外的其他主要资产的减值
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。
公司按照（1）-（5）所述原则、并参考财政部关于印发《金融企业准备金计提管理办法》的通知（财金[2012]20号文）提取资产减值准备。《金融企业准备金计提管理办法》建议的提取比例如下：
6.2.2金融资产四分类的范围和标准
公司结合自身业务特点和风险管理要求，根据公司对金融资产的持有意图和持有能力，将取得的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产。
划分标准如下：
1、交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
满足以下条件之一的金融资产，划分为交易性金融资产：
（1）取得金融资产的目的，主要是为了近期内出售、回购或赎回;
（2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;
（3）属于衍生工具。
满足以下条件之一的金融资产，直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
（2）企业风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
2、持有至到期投资
同时满足以下条件的非衍生金融资产，划分为持有至到期投资：
（1）到期日固定、回收金额固定或可确定;
（2）有明确意图持有至到期;
（3）有能力持有至到期。
3、贷款和应收款项
公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为贷款和应收款项，主要是公司发放的贷款和其他债权。
4、可供出售金融资产
公司将初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项三类外的金融资产划分为可供出售金融资产。
6.2.3交易性金融资产核算办法
持有期间,将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日，将该金融资产的公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
6.2.4可供出售金融资产核算办法
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，其公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
6.2.5持有至到期投资核算办法
持有期间,按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
6.2.6长期股权投资核算方法
1、初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。