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2024.12.18
国有企业合同协议合法合规性审查指引
一、总则
1.1目的
为规范国有企业合同管理，确保合同的合法性、合规性，防范法律风险，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国公司法》等法律法规，制定本指引。
1.2适用范围
本指引适用于国有企业及其下属单位的所有合同协议审查工作。
二、基本原则
2.1合法有效原则
2.2公平与利益兼顾原则
2.3具体明确原则
审查中应注意合同条款是否具体明确，避免使用模糊不清或易产生歧义的表述，确保合同内容的可执行性；同时要注意合同细节，确保所有必要的条款和信息均被涵盖，如标的、数量、质量、价格、履行期限、地点、方式、违约责任、争议解决等。
2.4促成交易和风险控制兼顾原则
在确保合法性和公平性的前提下，合同审查应旨在促成交易，避免因过度谨慎而阻碍交易的达成；要兼顾合同中可能存在的风险点，提示可能存在的风险，如履行风险、违约风险、法律风险等，确保合同既有利于交易又具备足够的风险防范措施。
三、审查职责
3.1业务部门职责
3.2法务合规部门职责
负责对合同进行复审，评估并提示合同中存在的法律风险，确保合同符合国家法律法规、地方性法规以及行业规范，符合监管规定和公司内部制度的要求。
四、审查事项
4.1合同主体审查
4.2合同订立程序审查
审查内部决策、批准、签署程序等。
4.3合同主要条款审查
五、合同签订前置程序审查
5.1法律法规规定程序
5.2内部决策程序
合同需经过出资人等管理机关或企业内部决策主体批准、决定生效的，应履行内部决策或者批准、签署程序。
5.2批准、登记等手续
六、合同条款内容审查
6.1主体合格性审查
（1）对于营业执照的审查，应注意根据其原件判断相对人的经营期限、经营范围等信息，以判定其身份是否符合法律、法规的规定；
（4）如合同系由卖方提供专业服务，还应审查卖方提供专业服务的人员是否具备相应的资格。
6.2内容合法性审查
（1）审查合同中的关于标的的约定是否与法律效力性、强制性规定冲突，法律规定的限制交易的标的，是否取得许可；
（2）审查合同中所用的法律术语、技术术语是否规范；
（3）审查合同名称与合同内容、合同属性是否一致，特别是有名合同的名称与合同内容是否存在冲突；
（4）审查合同内容是否对国有资产、财政资金的安全产生不利影响；
（5）审查合同内容是否存在违规提供担保、违反公平竞争原则的排他性内容；
（6）审查合同内容是否有约定第三方承担义务或者处分第三方权利的内容。
6.3权益明确性审查
（1）交易内容是否明确、具体、可识别；
（2）交易程序是否明确、具体且确定时限和责任方；
（3）争议处理方式是否明确具体且有时限；
（4）条款之间是否由于配合问题而存在权利义务不明确的缺陷；
（5）是否由于表述不严谨而存在权利义务不明确；
（6）权利义务及违约是否具备可识别性；
（7）附件内容是否明确、是否与合同正文冲突，如有冲突是否有解释顺序。
6.4条款实用性审查
（1）是否根据交易特有风险界定双方各自的责任；
（2）是否根据标的特点设定避免争议的条款；
（3）是否根据违约特点设定界定责任的条款；
（4）是否根据交易相对人的情况设定实用性条款；
（5）合同中明示的或隐含约定的管辖条款对公司是否有利。
6.5需求满足性审查
注意：违反效力性强制性规定无效
●强制性规定涉及金融安全、市场秩序、国家宏观政策等公序良俗的；
●交易标的禁止买卖的，如禁止买卖人体器官、毒品、枪支等买卖；
●违反特许经营规定的，如场外配资合同；
●交易方式严重违法的，如违反招投标等竞争性缔约方式订立的合同；
●交易场所违法的，如在批准的交易场所之外进行期货交易。
七、合同形式审查
7.1结构体系性审查
（1）是否将合同内容分成若干主题，以便于内容的安排及理解和使用；
（3）各主题之间是否条理清晰、分割合理、相互分开；
7.2条款完备性审查
（1）判断各层级的标题体系是否合理、完整；
（2）判断最小标题下的条款是否完备，假设了所有可能性；
（3）审查合同的辅助性条款是否完备，足以明确合同本身的秩序并能够满足解决争议等情况下履行附随义务所需。
7.3合同严谨性审查
（1）合同中是否由于假设不足而导致某些情况未予约定，从而导致权利义务不明确；
（2）是否存在有禁止性规定但无违约责任条款，导致权力无法救济；
（3）是否存在由于术语或关键词不统一而造成的条款冲突，或存在影响权利义务明确性的表述不一致；
7.4表述精确性审查
（1）语言风格是否适合合同所应具备的风格；
（2）标点符号的使用是否符合使用规范；
（3）用词、用句是否符合法律文书的特定表达方式；
（4）用词或词组的内涵外延是否精确，指代用词的指代关系是否明确；
（5）行为人是否明确，承受人是否明确，以及句间关系是否明确、流畅；
（6）合同条款中是否存在严重影响交易目的实现及合同履行的语言歧义现象。
八、合同内容审查要点
8.1合同名称审查
通常包含合同双方名称、合同所属项目名称、合同标的名称等基本信息。包括但不限于：1.合同名称和内容是否一致，避免由于合同名称和内容不一致导致对合同法律关系以及权利义务分配存在认识分歧。2.合同名称中的标的物是否与合同正文中的标的物或主要标的物一致。
8.2主体条款审查
通常包括合同各方当事人的名称、法定代表人、法定住所，以及在合同中所赋予的指代名称（例如甲方、乙方等）等信息。包括但不限于：1.合同主体的各项信息填写是否完整。2.合同各方的名称，包括指代名称在上下文中的表述是否一致。
8.3标的物条款审查
通常需详细描述标的物的基本情况。包括但不限于：1.标的物是货物的，是否明确约定货物名称、品牌、规格、型号、数量、计量单位、单价、总价等信息。2.标的物是服务的，是否详细描述服务内容、单价和总价等；也可以制作服务规范或需求规范作为合同附件。
8.4质量标准审查
质量标准可进行约定，或按照国家标准、行业标准等履行。包括但不限于：1.国家或行业有强制性标准的，是否注明标准名称、代号或编号。2.如果没有强制性标准的，是否具体详细地约定合同产品的质量要求。3.是否明确约定质量检验的方法、质量异议期限、产品的检修和维护。
8.5定金条款审查
8.6付款条款审查
通常包括付款方式、付款期限、付款条件等内容。包括但不限于：1.是否明确约定了付款条件或支付期限。2.是否有收款方在价款支付前应当先行提供合法有效的发票的约定。3.付款条件的设置是否存在明显错误，是否与上下文的验收条款、质保条款保持一致。
8.7验收条款审查
8.8质保条款审查
8.9知识产权条款审查
通常包括新开发成果知识产权的归属和使用、知识产权瑕疵担保、侵权救济，违约责任等内容。包括但不限于：1.对于涉及产品开发的，是否明确知识产权的归属、使用等问题。2.是否明确约定产品或服务提供方保证不侵犯任何第三人的知识产权。3.是否明确约定知识产权侵权救济条款，包括违约金、赔偿、参加侵权诉讼等内容。
8.10保密条款审查
8.11违约责任条款审查
8.12合同变更与解除条款审查
通常约定合同的变更方式，以及各方可以解除、提前终止合同的情形。包括但不限于：1.是否明确约定了合同变更的情形和程序，以及一方提出变更申请，另一方做出反馈的期限和方式等。3.是否明确约定了合同解除的程序、通知的方式，以及解除生效的条件等。2.合同解除条件是否明确、具体、可操作，合同解除条件的设置是否有利于我方把握履约的主动权，是否有利于我方合同目的的实现。
8.13不可抗力条款审查
款通常约定自然灾害（如台风、洪水、冰雹等）、政府行为（如征收、征用等）、社会异常事件（如罢工、骚乱等）等不能预见、避免且客服的客观情况的情形、处理程序、责任分配等内容。包括但不限于：1.如我方履行合同受不可抗力影响程度更大，不可抗力事件的范围可尽可能大，援引不可抗力的程序可简化，以便援引不可抗力条款免责；反之，则可减小不可抗力事件的范围，为援引不可抗力条款设置较严格的程序。2.是否约定遭遇不可抗力一方承担尽力减少损失及报告义务，是否约定明确的报告期限。
8.14争议解决方式条款审查
可根据合同以及各方情况合理选择，条款的内容应当明确、合法且尽可能地有利于我方。包括但不限于：1.争议解决方式是否在诉讼和仲裁两种方式中选择其一。2.争议解决方式选择诉讼的，管辖法院的约定是否明确。在不违反专属管辖、级别管辖规定的前提下，尽可能将争议提交我方住所地人民法院或其他对我方有利的法院诉讼。3.争议解决方式选择仲裁的，仲裁机构名称是否明确，是否为全称。是否约定了仲裁地和适用法律。是否明确选择了仲裁规则和仲裁庭组成办法。
8.15生效条款审查
采用合同书形式订立合同的，自各方当事人签字或盖章时合同成立。依法成立的合同，自成立时生效。各方也可以在合同约定附条件或附期限生效的特别条款。包括但不限于：1.法律、法规是否规定该类合同应当办理批准、登记等手续生效。2.约定附条件或附期限生效的，条件和期限是否明确。3.存在多个附件的合同，是否设定不同文本附件的效力顺序；存在多种语言文本的合同，是否设定不同语言文本的效力顺序；对于谈判过程复杂的合同，是否排除非正式会议纪要等材料的效力。
8.16附件条款审查
应当明确约定附件的名称。包括但不限于：1.附件名称描述是否准确。2.附件名称与合同中所附的附件是否一致，是否一一对应。3.合同正文中对附件的引用是否正确。
九、合同审查法律意见
9.1合同的法律意见必须事实清楚、依据充分、意见明确。重大合同的法律审核，可由外聘律师事务所和公司法律部门分别给出意见。
9.法律意见分为如下几类：
（1）肯定性意见：法律意见明确，合同条款符合或不违背现行法律法规、企业规章制度的规定。
（2）否定性意见：法律意见提示，合同的部分或个别条款违反法律、行政法规的强制性规定导致影响合同效力，或违反企业内部规章制度的禁止性规定，明确不修改不宜签署合同。
（3）建设性意见：法律意见提示，改正个别违法违规条款，提醒潜在风险，提供修改理由、修改方法或参考条款。
对于合同违法违规条款，法律意见必须提示；提示违法违规条款，必须引述具体法律、法规、制度或规范性文件作为依据。出具否定性意见，同时应当给出建设性意见。
国有企业合同审查法律意见书模板
一、封面
-合同名称：______________________________________
-合同编号：______________________________________
-合同双方：甲方[甲方名称]，乙方[乙方名称]
-送审部门：______________________________________
-送审日期：______________________________________
-审查部门：______________________________________
-审查日期：______________________________________
-合同金额：______________________________________
二、引言
本意见书依据[送审部门]提交的[合同名称]及附带详尽辅助资料，严格依循[精准列举适用的法律法规、政策文件、行业准则及企业内部规章制度]编制而成。秉持专业、严谨、客观之态度，深度剖析合同法律合规性、经济合理性及实践操作性，为企业合同决策筑牢坚实法律支撑，确保合同合法性、合规性、合理性，防范法律风险，保障企业合法权益，助力企业稳健运营、战略目标达成及国有资产保值增值。
三、审查依据
《中华人民共和国民法典》第XX条
《中华人民共和国公司法》第XX条
……………
三、合同基本信息
（一）合同主体
-甲方资格：[审查结果，如“具备合法的签约资格”]
-乙方资格：[审查结果，如“具备合法的签约资格”]
（二）合同背景与目的
1.背景阐述：详述合同发起的内外部驱动因素，包括企业战略布局调整、业务拓展需求、市场竞争态势驱动、政策法规导向指引、合作契机促成等核心要素；深度剖析合同在企业产业链、供应链生态位及协同网络中的战略价值与经济逻辑，精准锚定合同于优化资源配置、提升运营效能、增强市场竞争力、履行社会责任等维度的关键作用。
2.目的解析：精准提炼合同期望达成的核心目标，如获取关键资源、拓展市场份额、引进先进技术、优化成本结构、实现战略转型、履行公共服务职能等；量化分析合同预期创造的经济价值指标，如营收增长额、成本节约率、投资回报率、市场占有率提升幅度等；阐述合同对企业长期发展愿景、品牌形象塑造、行业生态塑造的深远意义与战略贡献度。
四、合同订立程序审查
-内部决策程序：[审查结果，如“已履行内部决策程序”]
-批准、登记手续：[审查结果，如“已明确批准、登记问题”]
五、合同主要条款审查
-标的、数量、质量：[审查结果]
-价格、履行期限：[审查结果]
-地点、方式：[审查结果]
-违约责任：[审查结果]
-争议解决：[审查结果]
六、合同内容与形式审查
-内容合法性：[审查结果]
-权益明确性：[审查结果]
-条款实用性：[审查结果]
-需求满足性：[审查结果]
-结构体系性：[审查结果]
-条款完备性：[审查结果]
-合同严谨性：[审查结果]
-表述精确性：[审查结果]
七、审查意见
-合法性：[审查结果]
-合规性：[审查结果]
-公平性：[审查结果]
-明确性：[审查结果]
八、建议与修改
-针对审查中发现的问题，提出具体的修改建议：
1.[建议1]
2.[建议2]
3.[建议3]
九、结论与建议
-综合权衡合同合法合规性、公平合理性、风险可控性及战略契合性，精准评定合同质量等级（优质合同：条款完备合法公平、风险防控严密、战略协同度高；合格合同：存在少量可修正瑕疵、风险可控、基本满足战略需求；风险合同：重大法律合规风险、严重公平失衡、风险难控危及战略目标实现；劣质合同：多维度严重缺陷、违法违规、显失公平、高风险不可修复）；全面阐述总体评价依据（深度分析合同各维度审查要点达标情况、优势亮点及突出问题。综合审查意见，给出合同是否签订的建议：