（本文作者张永华律师，法学博士，北京市盈科事务所高级合伙人，专注于金融行业法律服务、金融犯罪、职务犯罪、企业家犯罪、诈骗犯罪辩护。与辩护团队办理了多起重大职务犯罪、重大金融经济犯罪系列案件）
刑事控告首先要找有管辖权的单位。根据《公安机关办理刑事案件程序规定》，刑事案件由犯罪地的公安机关管辖。如果由犯罪嫌疑人居住地的公安机关管辖更为适宜的，可以由犯罪嫌疑人居住地的公安机关管辖。控告人若未找准具有管辖权的单位，则可能被拒之门外。
控告人要了解合同诈骗罪的法律规定，把事实说清楚，简单明了。此外，应提供证据，并且要整理得清清楚，把相应的证据和证明事实、目的作简单概括，有充分事实和法律依据，才能成功。
刑事控告是一个有技术含量的项目。
首先，控告的所有论理说明，都是围绕《刑法》第224条规定的5种犯罪情形。这些是诈骗犯罪中的欺骗行为。行为人有这些欺骗行为，才能认定犯罪：
（1）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；
（2）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；
（3）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；
（4）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；
（5）以其他方法骗取对方当事人财物的。
其次，要证明“非法占有的目的”。诈骗类犯罪有一个共同的特征，就是嫌疑人必须具有非法占有的目的。这一点在控告材料里要有要充分的体现。
关于什么是非法占有的目的，2001年最高院关于印发《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》法〔2001〕8号中就给出了7种推定情形：
（1）明知没有归还能力而大量骗取资金的；
（2）非法获取资金后逃跑的；
（3）肆意挥霍骗取资金的；
（4）使用骗取的资金进行违法犯罪活动的；
（5）抽逃、转移资金、隐匿财产，以逃避返还资金的；
（6）隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，以逃避返还资金的；
（7）其他非法占有资金、拒不返还的行为。
立案条件是“认为有犯罪事实需要追究刑事责任”。
《刑事诉讼法》第112条规定：“人民法院、人民检察院或者公安机关对于报案、控告、举报和自首的材料，应当按照管辖范围，迅速进行审查，认为有犯罪事实需要追究刑事责任的时候，应当立案”。
根据法律，立案不需要是证据确凿的事实，更不需要对事实的细节和经过有完整的掌握。立案是启动刑事侦查的前提条件，是刑事程序起点。如果要求立案时就“事实清楚、证据确实充分”，那么就不需要侦查了。
基于经验，有时候被害人自己向公安机关提交报案材料。公安机关说，因为没有确凿的证据证明犯罪事实，不予立案。《刑事诉讼法》虽然有规定，但是现在公安机关经过初查，不“认为有犯罪事实需要追究刑事责任”。
程序还是卡在立案。
突破口在哪里？
突破口在控告。控告人自己提交资料，证明“有犯罪事实需要追究刑事责任”。
《刑事控告书》始终围绕以上《刑法》第224条的规定。所有证据都针对犯罪事实和犯罪目的。需要证明：(1)有犯罪事实；（2）需要追究刑事责任；（3）有管辖权。
控告人需要对犯罪事实予以证明。不能仅凭一些猜测、怀疑就要求公安机关立案。
2003年11月27日，最高人民检察院颁布《关于印发部分罪案<审查逮捕证据参考标准(试行)>的通知》（〔2003〕高检侦监发第107号）中，对合同诈骗罪的逮捕条件作了一个标准。立案在逮捕之前，立案条件要低于逮捕。从经验出发，为提高成功率，当事人尽量对照这个较高标准提供证据。
说明如下：
2、伪造、变造、作废的票据或虚假的产权证明、双方签订的合同、担保合同或担保条款等，证明有以伪造、变造、作废的票据或者虚假的产权证明作担保的行为的证据。
3、犯罪嫌疑人没有履行能力、犯罪嫌疑人部分履行合同、双方先后签订的多份合同等证明没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的行为的证据。
4、双方签订的合同、犯罪嫌疑人收受被害人给付的货物、预付款或者担保财产、犯罪嫌疑人逃匿等，证明有收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的行为的证据。
5、证明犯罪嫌疑人有以其他方法骗取对方当事人财物的行为的证据。
6、证明合同诈骗事实发生的被害人陈述、证人证言等言辞证据。
7、证明犯罪嫌疑人的合同诈骗行为以非法占有为目的的证据，如具有逃匿、躲避或者出走不归，或者以其他方法逃避承担民事责任的；以隐匿等方法占有财物的；对骗得财物进行私分、挥霍使用的；用于归还欠债或者抵偿债务的；用于进行其他违法犯罪活动（包括非法经营活动）的；其他企图使他人丧失对财物占有的情形。
立案只是刑事程序的起点。实务中有的案件立案了，经过法院审理，最后认定系经济纠纷，并非刑事犯罪。控告工作的核心，是证明刑事犯罪的性质，而非民事纠纷。
合同诈骗罪系律师无罪辩护成功率最高的罪名。反过来，作为刑事控告的“反方”，被控告人在辩护时，民事和刑事的界限也是对抗的焦点。（完）