民生证券股份有限公司关于普元信息技术股份有限公司
2022年半年度持续督导跟踪报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称“《保荐办法》”）《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等有关法规和规范性文件的要求，民生证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为普元信息技术股份有限公司（以下简称“普元信息”、“上市公司”、“公司”）持续督导保荐机构，负责普元信息首次公开发行股票并在科创板上市后的持续督导工作，并出具本持续督导跟踪报告书。
一、持续督导工作情况
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
无。
三、重大风险事项
普元信息面临的风险因素主要如下：
（一）核心竞争力风险
公司所处基础软件中间件领域属于技术密集型和知识密集型的高科技行业，公司必须尽可能准确地把握新技术发展动向和趋势，保持研发投入规模，并持续吸纳高端技术人员加入核心研发及技术服务交付团队，否则公司将可能面临技术更迭、研发投入未达预期、人才流失等风险，对公司核心竞争力产生一定影响。
（二）经营风险
公司客户以金融、电信、能源、先进制造等行业大中型企业及政府机构为主，且公司项目型收入占比相对较高。
（三）财务风险
1、毛利率下降的风险
随着业务规模的扩张，公司人员规模尤其是高端技术人员数量将进一步增加。社会用工成本尤其是软件技术人员用工成本的上升，将导致公司整体人力成本持续增加，综合毛利率下降，可能对未来经营管理和盈利水平造成不利影响。
2、应收账款回收风险
虽然公司已严格按照会计政策充分计提坏账准备，且公司主要客户均为资信状况良好的大中型企事业单位，但若未来下游市场发生重大不利变化，客户因财务状况恶化而发生延迟付款或无法支付的情形，公司将面临着应收账款管理及回收风险。
3、所得税优惠政策变动的风险
报告期内，公司及子公司普元智慧被认定为高新技术企业，享受15%的所得税优惠税率；公司子公司普齐信息适用小微企业应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。如果未来上述企业不能继续享受所得税优惠税率，或未来国家主管税务机关对上述所得税优惠政策作出调整，将对公司的经营业绩和利润水平产生一定程度的影响。
（四）行业风险
随着软件国产化及企业信息化的不断推进，软件基础平台市场稳步增长，行业内原有竞争对手的规模和竞争力不断提高，同时市场新进入的竞争者逐步增加，在不同的业务领域公司将面对不同的竞争对手，市场竞争可能有所加剧。公司将积极夯实优势行业客户、拓展其他行业市场，同时紧跟技术发展深化业务布局，以减缓行业风险对公司业务的冲击。
（五）宏观环境风险
公司所处行业与国家宏观经济政策以及产业政策有着密切联系，国民经济发展的周期波动、国家行业发展方向等方面政策变化可能对公司的生产经营造成影响。
四、重大违规事项
2022年半年度，公司不存在重大违规事项。
五、主要财务指标的变动原因及合理性
2022年半年度，公司主要会计数据如下：
单位：元
2022年半年度，公司主要财务指标如下：
上述主要会计数据和财务指标变动的原因如下：
1、报告期内，受益于行业信创及数字化转型带来的市场机遇，公司营业收入较上年同期增长1,237.51万元，增幅9.96%；归属于上市公司股东的净利润同比亏损增加1,736.88万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比亏损增加1,619.24万元，亏损增加的原因主要系疫情多地散发及封控对公司业绩产生的不利影响；另外，公司加大研发、营销、技术服务投入也导致了亏损增加。基本每股收益、加权平均净资产收益率较上年同期减少，主要系本期净利润下降所致。
2、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少7,170.39万元，主要受疫情封控影响，人员交流和物流受阻，销售回款进度显著延迟；同时，公司人员规模较上年同期显著扩大导致支付的职工薪酬相应增加。
3、报告期内，研发投入占营业收入的比例为26.83%，较上年同期增加4.72个百分点，主要系公司持续加大研发投入，研发人员增加及其薪酬增加所致。
六、核心竞争力的变化情况
公司的核心竞争力体现在：
（一）研发优势
（二）产品及信创优势
自公司2003年研发国内首款SOA架构的应用开发平台以来，为适应市场化竞争，持续对标国际厂商进行技术创新及产品线扩展，从而逐步实现了在中间件技术域宽度与产品组合的丰富程度方面，拥有与国外品牌主流产品比肩的技术实力。2005年公司推出工作流程平台，2006年形成国内领先的应用开发平台、工作流程平台、企业服务总线为主的SOA平台三大产品；2010年布局云计算、大数据，打造SOA、云计算、大数据三大产品线系列，至今已率先发展形成包括应用支撑、应用集成、云原生、数据管理与治理在内的全栈式信创中间件产品与解决方案。基于拥有丰富的产品和解决方案组合，使得公司能够紧跟客户对于信创、数字化转型等新技术领域软件基础架构建设的要求，并可满足
客户不同时期对于不同定位、不同基础架构类产品的需求，给客户带来长期价值。作为信创产业链基础软件领域重要成员，公司具备优秀的信创集成适配能力和良好的生态体系，全面支持信创环境及生态支配，已累计完成594项产品适配和互认证，已取得29项国内核心技术专利，已有226件产品完成著作权登记。产品和技术的性能、成熟度和安全性已在金融、电信、政务、能源、先进制造等国民经济重点领域的诸多大型、关键项目中得到验证。
（三）平台定制能力优势
（四）客户优势
公司自主研发的软件基础平台产品和技术方案在与国际品牌的长期竞争中，成功进入金融、电信、政务、能源、先进制造等多个行业领域，在技术先进性、性能优越性、产品成熟度及安全可靠性等方面得到了各行业逾千家大中型用户的认可，在市场中树立了良好的品牌形象。
特别是在基础软件性能、安全性、可靠性要求更高的金融领域，公司凭借过硬的技术实力和大量的案例积累，成为国内为数不多受到金融客户长期信赖的国产基础软件品牌。公司产品与解决方案深度应用于各类型银行客户，包括十余家大型国有银行和股份制商业银行、近百家城市商业银行、农村信用联社、农商行等，以及多家大型保险机构、交易机构、证券公司等大中型金融机构。除金融行业外，公司还成功拓展了电信、政务、能源、先进制造、军工、地产等十数个行业，积累了包括中核集团、航天科工、中航工业、中国移动、中国电信、中国联通、中海油、南方电网等在内的众多行业头部大型企业客户及政府机构。此外，基于诸多行业大中型客户的辐射效应，公司产品与技术也越来越多地为中小企业信息化建设带来显著价值，公司软件基础平台的品牌接受度、行业辐射度呈现越来越广泛的趋势。
（五）品牌优势
公司秉承自主研发创新的技术路线理念，技术先行带动产品品质和性能的双向提升，产品广受市场好评。在此基础上，公司以卓越的技术能力、高标准的服务水平、丰富的大客户服务经验、灵活的定制化模式在金融、电信、政务、能源、先进制造等众多行业领域树立了优质的品牌形象。大型客户为保持其品牌形象、产品质量和成本优势，在选择供应商时对技术水平、产品品质和供应稳定性等提出了更高的要求，因此能够与大型企业建立长期稳定的合作关系是对公司品牌高度认可的表现。
2022年上半年度，普元信息的核心竞争力未发生重大不利变化。
七、研发支出变化及研发进展
（一）研发支出及变化情况
（二）研发进展
公司作为国内领先的软件基础平台领域专业厂商，具备近20年软件基础设施建设的技术积累和自主创新能力。报告期内，公司紧跟市场需求和主流技术发展，持续围绕行业信创与数字化转型两大领域进行研发创新，并取得多项研发成果，进一步巩固和提高了公司核心竞争力。
1、全栈式信创产品与解决方案，助力行业信创规模化应用
作为信创产业链基础软件中间件领域重要成员，报告期内，公司已完成对普元应用服务器、普元应用开发平台、普元微服务应用平台、普元企业服务总线、普元大文件传输平台等系列中间件产品的信创技术适配与升级，进一步提高了产品在信创环境下的稳定性和安全性。通过紧跟主流技术发展，公司产品线已覆盖应用支撑、应用集成、云原生、数据管理与治理在内的全栈式信创中间件产品与解决方案，为客户提供从规划咨询到产品替代再到应用迁移落地服务的全方位服务，助力客户建设符合信创要求的技术底座，加速企业数字化转型。
公司积极推动信创业务场景的适配验证、技术攻关、标准制定及生态工作。截至报告期末，公司已累计完成594项产品适配和互认证，包括华为鲲鹏、飞腾、海光等芯片产品，统信、麒麟等操作系统产品，华为高斯、人大金仓、达梦、海量数据等数据库产品，以及宝德、浪潮、曙光等整机产品，基于成熟的软硬件环境适配技术与经验，助推客户信创体系建设。公司已加入信创工委会设立的中间件、人工智能、云计算、应用开发平台、运维管理、大数据工作组，参与编写信创领域的标准、规范、白皮书共25项，为信创产业规范发展提供基础保障。
2、企业级低代码开发平台再优化，助推信创环境下数字化转型公司低代码开发平台产品践行中台思想，拥有数据模型和表单模型双驱动特性，面向企业级应用而非互联网应用，可直接支持业务中台的基座建设，适用银行科技系统、银行智能工单、大型企业OA、运营监控、工程管理等多行业应用场景，持续驱动信创环境下的数字化转型。公司将低代码开发理念融入全系列产品进行创新研发，能够覆盖信创产业链关键领域，为企业提供全栈式信创中间件替换方案，帮助客户稳妥替换国外同类产品，建设可靠、完备的信创软件环境。报告期内，公司低代码开发平台持续升级，进一步优化产品性能和功能。依托低代码平台创新实践，公司入选LowCode低码时代《构建敏捷数字实践力-2022年中国低代码/零代码行业研究报告》中的金融、政务、通信3大行业“领先实践力厂商”，并荣膺“中国低代码/零代码行业综合影响力企业TOP15”。
3、智能化数据中台，赋能数字化防疫
八、新增业务进展是否与前期信息披露一致
不适用。
九、募集资金的使用是否合规
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会于2019年10月28日出具的《关于同意普元信息技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2019]2016
号），普元信息获准公开发行23,850,000股人民币普通股股票，每股发行价格
26.90元，实际募集资金总额为人民币641,565,000.00元，扣除各项发行费用人民币57,014,461.68元后，实际募集资金净额为人民币584,550,538.32元，上述募集资金已于2019年11月28日全部到位，并业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年11月28日出具“众会字（2019）第7340号”验资报告验证。
（二）2022年半年度募集资金使用情况及结余情况
2022年半年度实际使用募集资金10,490.01万元，收到的理财收益和银行存款利息扣除银行手续费等的净额为401.90万元；截至2022年6月30日，累计已使用募集资金34,791.54万元，累计收到的理财收益和银行存款利息扣除银行手续费等的净额为3,084.74万元。截至2022年6月30日，募集资金余额为27,785.52万元（包含以募集资金购买的尚未到期的银行结构性存款15,000.00万元）。
募集资金使用及余额情况如下：
（三）募集资金的管理情况
十、控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股、质押、冻结及减持情况
（一）持股情况
截至2022年6月30日，控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员持有公司股份的情况如下：
数量：万股
除上述人员外，公司其他董事、监事、高级管理人员未持有公司股份。
（二）报告期内被授予的股权激励情况
报告期内被授予的股权激励为第二类限制性股票，截至2022年6月30日尚未到归属期，具体情况如下：
除上述情况外，公司控股股东、实际控制人和其他董事、监事、高级管理人员持有的股份均不存在质押、冻结或减持的情形。
十一、上海证券交易所或保荐机构认为应当发表意见的其他事项
截至本持续督导跟踪报告出具之日，不存在上海证券交易所或保荐机构认为应当发表意见的其他事项。