根据《南昌市财政局关于开展2019年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》（洪财办[2020]10号）文件要求，我馆开展了2019年度免费开放经费项目支出的绩效评价工作，现报告如下：
一、基本情况
（一）、项目概况
1、项目背景
依据《公共图书馆法》、国家基本文化服务标准及国家一级图书馆免费开放需求，促进专业交流，为我市广大读者提供图书阅读免费场所，丰富群众文化生活。
2、主要内容
我馆免费开放主要包括：少儿部、外借部、期刊部、电子阅览室、盲人及盲文有声读物阅览室、自修室、报告厅、展厅等公共空间设施场地免费开放；文献资源借阅、地方文献古籍阅览室以及基层辅导、流动服务等基本文化服务项目免费提供；为保障基本职能实现的一些辅助性服务如办证、验证、存包等全部免费。
3、实施情况
该项目实施期间严格按照《南昌市图书馆专项资金项目管理制度》、《政府采购管理制度》、《南昌市图书馆会计核算制度、《收入、支出管理制度》来执行。
4、资金投入和使用情况
2018年10月编制2019年免费开放经费预算资金174.9万，实际到位资金174.9万，截止2019年12月31日止，实际使用资金174.9万，结余结转数0万元。资金使用率为100%
（二）项目绩效目标
1、总体目标
场馆免费开放，正常运行，提升群众的参与度和满意度，充分发挥公共图书馆的功能作用，提高服务水平，保障人民群众的文化权益。
2、阶段性目标
创新服务方式，提高服务效率，开展丰富多彩的文化活动，扩大图书馆的影响力。
计划实施期限：2019年1月—2019年12月
二、绩效评价工作开展情况
（一）、绩效评价目的、对象和范围
1、绩效评价目的
通过绩效评价，进一步规范财政专项支出项目资金的管理和使用，认真总结经验，及时发现存在的问题，认真分析产生问题的原因，制定整改措施，从而推进我馆的免费开放工作。
2、绩效评价对象和范围
绩效评价对象和范围为2019年免费开放经费。
（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准。
1、绩效评价原则
整个绩效评价工作遵循“合法依规、科学客观、全面评价、提升绩效”的十六字原则，通过组织开展项目支出绩效评价工作。
2、评价指标体系
根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神及本项目的具体特点，设置了合理可行的评价体系，包括投入指标（资金落实和使用指标）、产出指标（产出数量、产出质量、产出时效、产出成本指标）、效益指标（社会效益和可持续影响指标）、满意度指标等，具体详见项目支出绩效评分表。
3、评价方法
本项目支出绩效评价主要采用的是结果比较法，即数据对比，标准和产出对照，同时辅以访谈、研讨、审计等方法。
4、评价标准
采用计划标准作为2019年度免费开放经费项目支出绩效评价标准，即以《2019年度免费开放经费项目绩效目标申报表》设定的绩效目标和我馆2019年工作计划及2019年度免费开放经费项目预算作为评价标准，对2019年度免费开放经费项目绩效指标完成情况进行比较。
（三）绩效评价工作过程
1、工作部署阶段
绩效评价工作过程应实事求是、客观公正、依据充分、数据准确、分析透彻、简明清晰地反映2019年度免费开放经费项目工作开展情况。
2、数据采集阶段
3、单位自评阶段
我馆根据有关数据及评价标准，进行数据分析，根据主管局制定的《南昌市文化广电新闻出版旅游局项目绩效评价指标体系》，对项目填写“项目支出绩效自评表”，进行打分自评，得出项目的自评分，并形成书面绩效评价报告，于4月20日之前将“项目支出绩效评价报告”、“项目支出绩效自评表”等纸质版、电子版材料上报至主管局绩效评价工作领导小组办公室。
三、综合评价情况及评价结论
项目支出绩效评分表
（2019年度）
项目名称
2019年免费开放经费
主管部门
南昌市文化广电出版旅游局
实施单位
项目资金（万元）
年初
预算数
全年
执行数
分值
执行率
得分
年度资金总额
174.9
10
100%
其中：当年财政拨款
—
上年结转资金
0
其他资金
年度总体目标
预期目标
实际完成情况
组织学术和交流工作，推进全民阅读；推进文化信息资源共享工程，进行数字资源建设；为公民提供检索、查阅和咨询服务，场馆免费开放
实际完成率100%
绩效指标
一级指标
二级指标
三级指标
年度
指标值
实际
完成值
偏差原因分析及改进措施
产出指标
（50分）
数量指标
（20分）
每周免费开放60个小时以上
96%
9.6
周一下午闭馆整理
全年场馆免费开放运行350天以上
97%
9.7
质量指标
（15分）
场馆按时开放率
5
场馆免费开放安全运行率
阅读活动举办成功率
时效指标
（5分）
2019年12月31日前完成
成本指标
（10分）
项目支出金额为174.9万元
效益指标
（30分）
社会效益
指标（15分）
全年读者到馆人数100万人次
95%
9.5
省市级以上媒体报道96次
80%
4
经济效益指标
无
可持续影响指标（15分）
项目可复制性、持续性
15
生态效益指标
满意度
指标
服务对象满意度指标（10分）
群众满意度
90%
9
总分
100
96.8
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况
1、项目立项分析
2018年10月我馆编报的2019年预算内项目预算，报送市财政局预算处审核，2019年1月，市财政局下达《2019年预算批复》。
2、绩效目标分析
2019年度免费开放经费是我馆预算内项目经费,2018年12月我馆向市财政局预算处编报了《2019年度免费开放经费项目绩效目标申报表》,并通过了市财政局预算处的审核。项目设定的绩效目标主要依据是:我馆2019年工作要点工作计划及《公共图书馆法》、《公共文化服务保障法》。项目绩效目标均根据我馆2019年工作要点和2019年工作计刻进行设定。项目预期产生的效益和效果与2019年年底项目完成所产生的业绩水平基本一致。预算确定的项目资金174.9万元，与项目通过政府采购程序后所需要的资金174.9万元一致。该项目绩效目标已分解为具体的绩效指标，并通过清晰、可衡量的指标值体现出来，与项目目标任务数相对应。
3、资金投入分析
项目预算编制通过了科学论证,即由财政局预算处、教科文处每2至3年一次,分别到馆进行实地审核预算,以上一年度免费开放单位全年免费开放经费实际支出数为基数,考虑物价上涨因素,确定免费开放单位下一年度免费开放经费预算额度。项目预算内容与项目内容相匹配,项目通过政府采购程序确定的资金额度为174.9万元,与年度绩效目标174.9万元一致,说明项目预算资金与项目实施后的实际支出资金是相匹配的,预算确定的项目资金量与工作任务也是相匹配的。
预算资金分配的依据是:全年对外免费开放接待的参观(读者)人数和免费开放场馆面积以及工作人员人数等因素。
（二）项目过程情况
1、资金管理分析
（1）资金到位率：资金实际到位174.9万元，预算资金174.9万元，资金到位率100%。
（2）预算资金执行率：实际支出资金174.9万元，预算资金执行率100%。
（3）资金使用合规性：我馆严格按照江西省财政厅关于印发《江西省博物馆纪念馆免费开放专项资金管理暂行办法》的通知（赣财教[2013]24号）文件规定使用资金，做到专款专用。
2、组织实施分析
（1）管理制度健全。我馆均制定了《专项资金管理制定》、《政府采购管理制度》，并严格执行上述管理制度和《江西省博物馆纪念馆免费开放专项资金管理暂行办法》。
（三）项目产出情况
1、产出数量分析
（1）每周免费开放60个小时以上
2019年计划全年场馆免费开放60个小时以上，2019年实际场馆免费开放运行57.5个小时以上。
（2）全年场馆免费开放运行350天以上
依据《免费开放经费绩效目标申报表》，2019年计划全年场馆免费开放350天以上，2019年实际场馆免费开放运行330天以上，
2、产出质量分析
（1）场馆按时开放率100%
2019年全年场馆免费开放运行330天以上，实际场馆免费开放运行330天以上，完成率100%。
（2）场馆免费开放安全运行率100%
2019年计划全年场馆免费开放运行安全无事故，实际场馆免费开放运行0事故，安全率100%
（3）阅读活动举办成功率100%
2019年阅读活动举办成功率100%
3、产出时效分析
2019年度免费开放经费项目在2019年12月31日前已完成，当年目标值全部完成。
4、产出成本分析
2019年免费开放经费支出金额为预算金额的100%，控制在总成本以内。
（四）项目效益情况
1、社会效益分析
服务功能提升—提升文化服务功能，做到文化惠民
2、可持续影响分析
进一步提升我馆文虎服务功能，丰富了群众文化生活，提高了一定的知名度
（五）满意度分析
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
1、主要经验及做法
我馆领导高度重视专项资金的使用,严格资金的审批,提高资金的使用效益。我馆都能按照项目资金管理办法来严格执行，强化监督检查，有效规范和加强专项资金的管理，做到专项核算、专项专用，没有截留、挤占、挪用现象。
2、存在的问题及原因分析
我馆2019年免费开放预算经费174.9万元,不能满足单位场馆免费开放正常运行。主要原因是：市图书馆2012年7月至2016年12月因大楼维修改造期间没有对外免费开放,但市财政局每年仍按照2012年市政府下达给市图书馆的抄告单上明确的从2012年起每年免费开放经费为260万元标准,给市图书馆安排了免费开放经费260万元,为此,市财政局以市图书馆2019年免费开放预算经费260万元中扣除了当年的物业管理费85.6万元。
希望市财政局每2年组织一次对我馆的经费开支进行核算，根据核算结果下达年度免费开放预算经费，满足免费开放单位场馆的正常运行。
七、其他需要说明的问题
2020年4月20日
主办：南昌市文化广电旅游局地址：南昌市红谷滩区会展路199号(红谷大厦)A座8楼