商业银行部分习题答案与名词解释名词解释金融控股公司：金融控股公司是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。
在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策，统属于同一股权公司所控制。
存款保险制度：存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付。
证券回购：商业银行以其持有的流动性强、安全性高的优质资产，以签订回购协议的方式融资。
回购协议的一方暂时出售这些资产，同时约定在未来的某一日以协商的价格购回这些资产。
循环信贷：银行给借款人规定一个借款最高限额，在一定期限内（通常为1~5年），只要不超过限额，借款人可以随时获得贷款和偿还贷款。
住房贷款证券化：住房抵押贷款证券化指的是把缺乏流动性但具有稳定的未来现金流的住房抵押贷款汇集在一起，通过结构重组和信用增级，将其转变为可以在金融市场上出售和流动的证券来融通资金的过程。
分级偿还抵押贷款：将还款期限分成几个阶段，在不同的阶段设置不同的还款比例，在同一阶段内等额还本付息。
各次分期偿还贷款的金额形成梯级越来越大的阶梯形状，因而被称为分级偿还抵押贷款。
反向年金抵押贷款：这是为年老的退休人员所设计的将现有住房变现、支持超前消费的一种产品。
借款人用自己的房屋作抵押，每月从银行得到一笔款项，知道抵押贷款金额被支付完毕为止，期限常为20年。
个人经营贷款：个人经营贷款是指银行发放的、用于借款人合法经营活动所需资金周转的人民币贷款。
个人经营贷款的贷款对象虽然是自然人，但是它不属于个人消费贷款的范畴，其用途是以盈利为目的的经营活动的资金需求。
信用卡：信用卡也称贷记卡，是指具有循环信贷、转账结算、存取现金等功能和“先消费，后还款”、无须担保人和保证金、可按最低还款额分期还款等特点的个人信用和支付工具。
回购协议：回购协议是对一种证券现实的购买或出售及日后做一笔相反交易的组合，即证券的销售者承诺在未来某一时刻按某一固定价格再购回这些销售的证券，证券持有者的收入为买卖差价。
中央银行票据：中央银行票据是中央银行为调节商业银行超额准备金而向商业银行发行的短期债务凭证，其实质是中央银行债券。
从已发行的中央银行票据来看，期限最短的3个月，最长的也只有1年。
杠铃投资战略：将其全部投资资金主要分成两部分，一部分投放在短期证券上，一部分投放在长期证券上，而对中期证券则基本不投资，银行的这种证券持有方式，从外表上看，与杠铃的形状大致相似。
分业经营：分业经营是指银行业与证券业相互分离，分别由不同的金融机构进行经营。
理论的发展经历了三个阶段：商业贷款理论、资产转移理论和预期收入理论。
负债管理理论：理论主张银行可以积极主动地通过借入资金的方式来维持资产流动性，支持资产规模的扩张，获取更高的盈利水平。
资产负债综合管理理论：资金负债综合管理理论认为，商业银行单靠资金管理或单靠负债管理都难以达到流动性、安全性、盈利性的均衡。
银行应对资产负债两方面业务进行全方位、多层次的管理，保证资产负债结构调整的及时性、灵活性，以此保证流动性供给能力。
资产负债外管理理论：资产负债外管理理论主张银行应从正统的负债和资产业务以外去开拓新的业务领域，开辟新的盈利源泉。
在知识经济时代，银行应发挥其强大的金融信息服务功能，利用计算机网络技术大力开展以信息处理为核心的服务业务。
中间业务：中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入业务。
即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。
金融衍生产品：通常是指从原生资产派生出来的金融工具，它是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数。
计算题（P186及补充）简述题1.如何认识现代商业银行的作用/职能？商业银行作为一国经济中最重要的金融中介机构，具有其不可替代的作用。
它有四个经济职能：（1）信用中介，这一职能的实质是通过商业银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，把它投向社会经济各部门。
（2）支付中介，通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人（3）信用创造，商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的（4）金融服务，商业银行根据客户的要求不断拓展自己的金融服务领域，如信托、租赁、咨询、经纪人业务及国际业务等，并在商业银行经营中占据越来越重要的地位。
2.如何理解商业银行的性质？商业银行的性质可以归纳为：以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。
（1）商业银行是一种企业：自有资金，独立核算，自负盈亏，追求利润最大化。
（2）商业银行是一种特殊的企业：经营对象特殊；与社会经济的相互作用特殊；责任特殊。
（3）商业银行是一种特殊的金融企业：既有别于国家的中央银行，又有别于专业银行和非银行金融机构。
3.分析我国的金融控股公司发展现状及存在的问题。
近年来，我国银行控股公司发展迅速，出现了光大集团、中国银行、工商银行、海尔集团、首创集团等金融资本控股和实业资本控股的金融控股公司。
我国金融控股公司的发展主要是由于金融业高度管制所造就的垄断利润的存在。
目前，我国对金融控股公司的管理还存在法律的缺失。
4.CAMEL原则五个字母代表什么含义？C：Capital资本，商业银行最主要的资本形式因产权组织形式不同而有所差异。
M：Management管理，即监管管理者的管理能力。
E：Earning收益，即盈利能力，主要由银行的资产收益率和资本收益率来衡量。
L：Liquidity清偿能力，银行满足提款和借款需求而又不必出售其资产的能力。
5.美国新金融法监管改革方案的内容主要有哪些？（1）成立金融稳定监管委员会，负责监测和处理威胁国家金融稳定的系统性风险。
（2）在美联储下新设消费者金融保护局，为向消费者提供信用卡、抵押贷款和其他贷款等金融产品及服务的金融机构制定行为规范，并联合其他管理部门具体实施监管。
（3）将场外衍生品市场纳入监管视野，大部分衍生品须在交易所内通过或类似电子交易系统中通过第三方清算进行交易。
（5）设立新的破产清算机制防止“大而不倒”问题。
（6）美联储被赋予更大的监管职责，但其自身也将受到更严格的监督。
6.《巴塞尔协议》对银行资本的构成是怎样规定的？资本分为两类：一类是核心资本，另一类是附属资本。
核心资本：（1）股本：普通股、永久非累积优先股（2）公开储备：股票发行溢价、未分配利润等附属资本：（1）未公开储备：没有公开，但反映在损益账上并为银行的监管机构所接受的储备（2）重估储备：对记入资产负债表上的银行自身房产的正式重估和来自有隐蔽价值的资本的名义增值（3）普通准备金：防备未来可能出现的一切亏损而设立（4）混合资本工具：带有一定股本性质又有一定债务性质的一些资本工具（5）长期附属债务：资本债券与信用债券的合称7.《新巴塞尔协议2》的主要精神是什么？主要精神是银行风险监管的三大支柱。
（1）第一支柱是最低资本要求：论述如何计算信用风险、市场风险和操作风险总的最低资本要求（2）第二支柱是监管当局的监督检查：保证银行有充足的资本应对业务中的所有风险，鼓励银行开发并使用更好的风险管理技术来监测和管理风险（3）第三支柱是市场纪律：对第一支柱和第二支柱的补充。
8.银行资本筹集的主要渠道有哪些？主要渠道有内部筹集和外部筹集。
当内部融资无法满足银行的资本需求时，就要通过外部融资解决资本问题。
银行资本外部筹集的主要方式：（1）出售资产与租赁设备（2）发行普通股（3）发行优先股（4）发行中长期债券（5）股票与债券的互换等9.《巴塞尔协议3》与《巴塞尔协议2》的不同之处有哪些？1）提高资本充足率要求。
对核心资本、一级资本充足率的最低要求有所提高，引入了留存资本，提高了银行吸收经济衰退时期损失能力，建立于信贷过快增长挂钩的发布周期超额利润2）严格资本扣除限制。
对少数股权、商誉、递延税资产、金融机构普通股的非并表投资。
债务工具和其他投资性资产的为实现收益、拨备额与其亏损、固定收益养老基金资产和负债等计入资本要求有所改变3）扩大风险覆盖范围。
提高“在资产证券化风险暴露”的资本要求，增加压力状态下的风险价值，提高交易业务的资本要求，提高场外衍生品交易和证券融资业务的交易对手风险的资本要求等。
4）引入杠杆率。
为弥补资本充足率要求下无法反应表外资产的扩张情况的不足，减少对资产通过加权系数转换后计算资本要求所带来的漏洞，推出了杠杆率，并逐步将其纳入第一支柱。
5）加强流动性管理。
降低银行体系的流动性风险，引入了流动线监管指标，包括流动性覆盖率和净稳定资产比率。
6）提出了辅助监测工具。
合同期限错配、融资集中度、可用的无变现障碍资产和与市场有关的检测工具等。
10.《巴塞尔协议2》与原协议相比有何进步之处？1）协议二通过三大支柱，鼓励银行改善风险管理系统，采用先进的风险计量方法，这有利于提高监管资本的风险敏感度，也有利于更加全面的进行风险监管，逐步建立适应不同银行所需要的资本制度框架。
2）协议二比原协议对资本充足率的要求更为严格，体现了全面风险管理的理念。
11.银行主要有哪些存款服务？它们的特点是什么？存款服务：交易账户：（1）活期存款（2）可转让支付命令账户（NOWs）（3）货币市场存款账户（MMDA）（4）自动转账制度（ATS0非交易账户（储蓄账户）（1）储蓄存款（2）定期存款特点：1）稳定性。
银行在争取存款时，通常喜欢稳定性强的存款，即核心存款，扩大核心存款的比重会降低银行经营的市场风险。
2）利率灵活。
银行对每一种不同的存款都会支付不同的利率。
存款的利率首先与存款的期限有关——存款的期限越长，利率也就越高。
（以上为前三章简答题）14.现金资产包括哪些形式？狭义的现金资产是指银行库存现金。
一般意义上的现金资产是指广义现金资产，即现金和准现金。
从构成上来看,以下四类资产都属于银行现金资产的范畴：（1）库存现金（2）托收中的现金（3）在中央银行的存款（4）存放同业存款15.什么是流动性需求银行的流动性需求有哪些种类？具体来说，银行的流动性需求包括存款客户的提现需求和贷款客户的贷款要求。
有四种类型：（1）短期流动性需求短期流动性需求是一种短期现金需求。
季节性因素是影响存款的变化和贷款需求波动的主要因素。
（2）长期流动性需求长期流动性需求是一种长期现金需求，这种需求主要由银行所服务的社区或者产业的经济发展所决定。
（3）周期流动性需求周期流动性需求是一种长期现金需求，这种需求主要是由于经济周期性波动所引发的。
（4）临时流动性需求临时流动性需求是一种临时的现金需求，这种需求是由难以预测的不寻常事件所引发的。
16.结合流动性管理的原则分析银行是如何来满足流动性需求的？1.进取型原则当出现流动性缺口时，银行管理者不是依靠收缩资产规模、出售资产，而是通过主动负债的方式来满足流动性需求，扩大经营规模。
2.保守型原则出现流动性缺口时，银行管理者不采取主动负债的方法，而靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。
3.成本最低原则流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。
17.列表说明银行流动性需求和供给的影响因素流动性供给增加的因素流动性需求增加的因素客户存款提供非存款服务所得收入客户偿还贷款银行资产出售货币市场借款发行新股客户提取存款合格贷款客户的贷款要求偿还非存款借款提供和销售服务中产生的营业费用和税收向股东派发现金股利18.区别可用头寸、基础头寸、可贷头寸。
（1）可用头寸，是指扣除了法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金及存放同业存款。
可用头寸也称为可用现金。
（2）基础头寸是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。
基础头寸是银行最具流动性的资产，商业银行可以随时动用，用于充当银行一切资金结算的最终支付手段。
（3）可贷头寸是指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金，它是形成银行盈利性资产的基础。
19.如何评价贷款的质量？什么是贷款的五级分类？贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员，或监管当局的检查人员，综合能获得的全部信息并运用最佳判断，根据贷款的风险程度对贷款质量作出评价。
五级分类法就是按照贷款的风险程度，将贷款划分为五类：（1）正常类。
借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。
尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利的因素。
（3）次级类。
借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。
（4）可疑类。
借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。
（5）损失类。
在采取所有可能的措施和一切比亚的法律程序之后，本溪仍然无法收回，或只能收回极少部分。
20.银行的问题贷款是怎样产生的？可用的早期财务信号有哪些？问题贷款的产生的原因（1）借款人自身的因素（2）借款人外界的因素（3）银行自身的错误早期的财务信号主要有：（1）杠杆作用：负债权益比率是最容易发现问题的指标。
当这一比率超过行业平均值时，就应引起银行的注意。
（2）获利能力：企业经营的目的是获利，当借款人没有足够的获利能力时，银行就要对该借款人的生存能力表示怀疑了。
衡量企业获利能力的指标很多，但总资产收益率也许是最好的。
（3）流动性：有许多关键性指标可以用来测试企业的流动性，如流动比率、速动比率、应收帐款周转率、存货周转率等，但都必须综合使用。
21.什么是贷款审查的6C原则？国际上通行一种评价借款人信誉状况的原则，即“6C”原则。
这是指品质（character）、能力（capacity）、现金（cash）、抵押（collateral）、环境（conditions）和控制（control）。
22.借款企业的信用支持主要方式是什么？银行应怎样控制和管理这些信用支持？主要方式：（1）抵押:指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保。
（2）质押:指借款人或者第三人将其动产或权利移交银行占有，将该动产或权利作为债权的担保。
（3）保证:指银行、借款人和第三方签订一个保证协议，当借款人违约或无力归还贷款时，由保证人按照约定发行债务或者承担相应的责任。
（4）附属合同:是由借款人的其他债权人签署的同意对银行贷款负第二责任的协议，作用是为银行提供对其他债权人的债务清偿优先权。
怎样控制和管理：（1）对抵押和质押的管理①银行对抵押物的占有和控制情况。
②抵押物的流动性。
③抵押物的价值评估。
④抵押物的变现价值。
⑤抵押率。
（2保证①保证人的资格。
②保证人的财务实力。
③保证人的保证意愿。
④保证人与借款人之间的关系。
⑤保证的法律责任。
23.银行为什么要对借款企业财务以外的因素进行分析？这一过程怎样进行？为了更准确地考察借款人的偿债能力，一个重要的方面就是非财务因素对借款人的影响，这主要是指借款人所处的行业、经营特征、管理方式、还款意愿、其他因素等。
（p147~149）24.发展个人贷款对商业银行有何意义？从商业银行角度看，个人信贷是实现资产多元化、降低不良资产比率、提高竞争能力的有效手段。
1.个人贷款可以改善银行资产结构，降低经营风险2.个人贷款是商业银行主要的利润源泉（一个新的利润增长点）3.个人贷款是提高商业银行竞争力的重要途径25.比较成本加成、基准利率加点和客户盈利分析三种个人贷款定价模型的利弊。
1）成本加成定价模型贷款价格=资金成本+贷款费用+风险补偿费+目标利润优：适合居于领头地位或信贷市场需求旺盛时商业银行采用，它充分考虑了银行资金成本、承担的风险和利润目标，是典型的“内向型”定价模式。
银行的资金成本、贷款费用越高，贷款利率就越高。
缺：仅从银行自身和信贷产品本身出发，未考虑当前资金市场的一般利率水平，缺乏对整个信贷市场的把握。
2）基准利率加点定价模型优：“外向型”，制定的贷款价格更贴近市场，从而更具市场竞争力。
缺：在确定风险溢价时，对风险难以精确计量，使得定价的公正性、合理性受到了一定程度的影响。
3）客户盈利分析模型优：树立了“以客户为中心”的经营理念，体现了客户的地位和重要性。
缺：对银行的成本核算管理有较高要求26.现阶段我国个人信贷发展呈现哪些特征？（1）个人贷款规模迅速扩张（2）住房贷款为主的多元化结构（3）个人贷款集中度较高（4）农村个人信贷严重滞后27.中国住房贷款发展有哪些特征？（1）单笔贷款规模不大。
住房贷款的借款人为自然人，相对于商业银行的公司贷款而言，单笔贷款规模较小。
（2）相对于一个家庭而言，住房贷款数额很大，相当于一个家庭很多年的积蓄。
（3）贷款周期长。
最长可达30年。
（4）贷款的抵押性。
6）对应的抵押物容易变现7）具有标准化、高质量的贷款合同住房贷款证券化的流程：住房抵押贷款证券化指的是把缺乏流动性但具有稳定的未来现金流的住房抵押贷款汇集在一起，通过结构重组和信用增级，将其转变为可以在金融市场上出售和流动的证券来融通资金的过程。
30.汽车贷款有哪几种模式？汽车贷款发放中有哪些风险？如何进行有效的管理？模式：汽车贷款方式主要分为“间客模式”和“直客模式”两大类。
“间客模式”是指银行通过汽车经销商向客户提供贷款，汽车贷款大部分环节由经销商来完成。
“直客模式”是指银行直接向客户提供贷款。
风险：主要风险是信用风险、市场风险和操作风险管理：1）根据汽车的不同用途设定抵押贷款的成数2）设定合理的贷款结构3）增加信用保险31.商业银行为什么要开展证券投资业务？它们选择的投资对象与银行经营特点是否有关？（1）获取收益（2）管理风险（3）增强流动性（4）管理风险资本（5）税收庇护。