2022年度山东省福利彩票发行中心部门预算整体绩效评价报告
一、单位基本情况
（一）单位概况
1.单位核心职责
山东省福利彩票发行中心为省民政厅所属副厅级公益二类事业单位，单位核心职责为：(1)彩票销售方案制定与实施；(2)彩票销售系统的运营和维护；(3)销售系统数据管理、资金归集结算、开奖兑奖；(4)形象建设与营销宣传。
2.机构和人员
省福利彩票发行中心内设综合部、市场部、技术部、财务部四个机构。核定事业编制39名，其中，管理人员编制19名，专业技术人员编制20名。截至2022年末，在职人员35人；另有退休人员10人，编外长期聘用人员51人。
（二）单位预决算情况
1.单位收入情况
2022年收入预算15,369.20万元，其中政府性基金预算拨款收入13,397.00万元，其他收入1,011.00万元，年初结转结余961.20万元；调整后预算收入15,875.09万元，其中政府性基金预算拨款收入13,879.95万元，其他收入783.99万元，使用非财政拨款结余249.94万元，年初结转结余961.20万元。
2.单位支出情况
2022年单位整体支出预算为15,369.20万元，其中基本支出1,397.00万元，项目支出13,972.20万元；2022年单位整体实际支出15,426.29万元，包括基本支出1,552.37万元，项目支出13,873.92万元。
3.政府采购情况
2022年政府采购预算5,309.01万元，包括政府性基金4,809.01万元，单位资金500.00万元；政府采购实际支出5,322.70万元，使用政府性基金预算财政拨款收入安排支出4,835.82万元。
4.机关运行经费情况
2022年单位事业运行经费财政拨款预算为39.00万元；运行经费实际支出45.73万元。
5.三公经费安排情况
使用政府性基金预算拨款安排的“三公”经费预算共14.50万元；“三公”经费实际支出12.69万元。
（三）单位整体绩效目标
1.单位整体战略目标
加强游戏研发设计，形成玩法更加丰富、结构更加合理的游戏产品体系；推动传统销售网点转型发展，加强渠道创新，建成专营兼营互补的销售渠道体系；加大营销宣传统筹整合力度，创新开展营销活动，建设上下联动、广泛覆盖、精准投放的市场营销体系；强化技术能力建设，完善保障安全运行、促进创新发展的技术体系；加强专业人才培养培训，提升队伍能力素质；深化福利彩票社会责任建设，宣传普及彩票知识，防范非理性购彩。
2.年度绩效目标
通过彩票发行销售，实现福彩销售量平稳有序，确保彩票销售量位居全国前列；通过渠道建设管理与营销管理，不断提高渠道建设和管理水平；确保各票种销售管理系统运行安全，不发生安全责任事故；确保电脑票常规游戏开奖操作准时、规范，数据报送及时准确；通过营销宣传及福彩公益形象建设管理，着力加强公益宣传，使公益品牌形象更加深入人心；通过加强对销售网点规范化管理的监督检查，提高福彩销售网点的合规经营水平；实现全省彩票资金归集与核算零差错，保证兑奖管理安全，保护中奖彩民信息，避免信息泄露。
二、绩效评价工作开展情况
（一）评价目的、对象及范围
1.评价目的
本次评价围绕山东省福利彩票发行中心单位职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，从财政资源配置、预算管理、绩效管理、履职效能和社会效应5个方面，对部门整体支出绩效情况进行评价，客观反映部门预算管理水平和业务实施效果。通过评价，进一步压实部门的绩效主体责任，引导部门以绩效为抓手，全面提升财务管理水平，促进部门提升履职效能，提高财政资源配置效率和资金使用效益。
2.评价对象和范围
本次评价对象为山东省福利彩票发行中心2022年度部门整体支出15,426.29万元，评价范围为省福利彩票发行中心机关。评价基准日为2022年12月31日。
（二）评价依据
本次评价依据《关于全面推进预算绩效管理的实施意见》《关于印发〈山东省省级部门单位预算绩效管理办法〉和〈山东省省对下转移支付资金预算绩效管理办法〉的通知》《山东省财政厅关于印发〈山东省省级部门和单位整体绩效管理暂行办法〉的通知》《山东省省级部门委托第三方机构参与预算绩效管理工作暂行办法》《山东省民政事业“十四五”发展规划》《彩票管理条例》《关于修改<彩票管理条例实施细则>的决定》《彩票机构财务管理办法》《行政事业单位内部控制规范（试行）》等政策文件以及反映部门管理和部门履职结果的佐证材料。
（三）评价指标体系
（四）评价方法
本次绩效评价工作采用比较法、因素分析法和公众评判法三种评价方法进行评价。
三、评价结论情况
（一）综合评价结论
2022年省福利彩票发行中心部门整体绩效评价得分90分，综合评价等级为“优”。
（二）绩效分析
1.财政资源配置
省福彩中心预算安排与“三定”方案确定的部门职责相匹配，能够根据《山东省民政事业“十四五”发展规划》和年度重点工作任务清单确定的工作重点进行资金分配，项目预算测算依据充分、标准明确，项目安排不存在交叉重复；能够依法将政府性基金收入、其他收入都纳入部门预算，并按照纳入预算的收入安排支出；能够控制和压缩行政成本、落实过紧日子要求；能够聚焦重点任务安排项目预算，集中财力保障重点项目资金需求。但有些项目安排与部门重点任务要求有差异,项目预算与重点工作任务内容不够匹配；同时存在部门预算指标年中追加和调整问题。
2.预算管理
省福彩中心2022年政府性基金预算执行率达100%，收入预算完成率达100%，财政结转结余率为0，预算资金使用规范，预决算信息能够按照规定内容和规定时限公开，预决算管理的公开透明度较高；能够按照要求推进预算管理一体化系统，并在预算管理中应用，各模块应用达标；部门内控建设、会计人员任用、会计核算比较规范，能够严格执行政府购买服务程序，政府采购管理比较规范，政府采购执行率为100%；资产管理规范，能够做到资产账实相符，固定资产利用率高。但在预算管理环节存在各季度预算执行率较低、内控风险评估报告内容不够全面、对内控手册的修订不够及时等问题。
3.绩效管理
省福彩中心编制的部门整体绩效目标基本符合指向明确、重点突出、细化量化、合理可行的编制要求；有效落实了全面实施预算绩效管理要求，建立健全了全过程绩效管理链条，做到了应评尽评，评价质量较高；绩效评价结果能够作为编制预算、完善政策和改进管理的重要依据。但有些项目存在绩效指标设置不完整，绩效监控内容不够全面等问题。
4.部门履职效能
2022年度省福彩中心各项重点任务完成情况良好；对项目支出绩效复评发现，各项目预算执行率高，产出完成情况较好，自评结果和复评结果一致，评价等级均为“优”；对五个重点项目进行抽查发现，各项目立项依据充分、绩效目标明确、预算执行率高、资金使用合规、项目管理规范、产出指标完成情况好，项目实施效果比较显著。
5.社会效应
省福彩中心在2022年度在39个省直社会保障事业单位高质量发展考核中排名第7位。
（三）取得的成效
1.市场营销推广效能进一步提升，销售稳定增长
一是省福彩中心积极开展各种形式销售竞赛、擂台赛等省级市级配套活动，市场营销的整体性、实效性得到大幅提升。二是根据不同游戏玩法机理和区域市场特点，采取差异化营销手段和策略，不断提升营销针对性；通过开展即开票去库存营销活动，实现了库存达标；通过组织开展系列推广活动，吸引更多年轻人参与福彩公益事业。2022年省福彩中心实现电脑票销售75.88亿元，位居全国第三位，同比增长1.85%；即开票销售15.95亿元，位居全国第五位，同比增长0.29%，销售呈现稳中有进。
2.销售渠道进一步拓展，综合竞争力得到提升
一是通过实施精细规范管理，针对市场空白区域开展定向征召，实现以新补退，保持了传统网点数量增减平衡，巩固了传统销售渠道。二是全年拓展商业综合体销售网点106处，建设高速服务区销售网点7处，拓展新业态销售网点1,300多处，滨州市成功开发兼营网点310多家，进一步拓展了新销售渠道。二是进一步加强了自有销售厅建设管理，打造了山东福彩“快乐吧”渠道新品牌。三是提升服务，全年为销售网点减负6,100多万元、增收1,440余万元，安排300万元专项资金，对销售网点进行补贴，最大限度缓解了新渠道经营压力；投入1,990万元，升级完善销售场所硬件设施；组织开展全省管理员、销售人员培训，提升基层业务人员能力素质。
3.公益品牌宣传站位高，成效明显
一是确定了“助力共同富裕，贡献福彩力量”年度宣传主题，通过组织开展媒体采风，探访沂河源乡村振兴示范区，举办《2021山东省福利彩票社会责任报告》发布仪式，开展“公益宣传月”活动，优化了新媒体宣传内容制作，提高了福彩话题的曝光量和参与度。二是坚守国家公益彩票性质定位，全年举办各种公益活动150多次，福彩公益属性和社会责任形象更加深入人心，品牌认知度和美誉度显著增强。三是围绕助力黄河流域生态保护和高质量发展，通过研发申报“幸福黄河口”地方特色即开票，组织开展全省即开票展示作品学习交流、手工艺品展览、即开票文化展示等活动，积极传播福利彩票文化，营造了浓厚彩票文化氛围。
4.坚守初心，促进了社会福利和公益事业的发展
（四）存在的问题
1.预算指标有调整，分季度预算执行率较低
2.绩效目标不够完整，绩效监控内容不够全面
3.内控制度更新不够及时，风险评估报告不够规范
4.项目设置与部门工作任务匹配度不够
在项目安排方面,项目预算安排了“办公设备购置及信息网络购建”“劳务派遣(编外人员)及其他发行业务支出”“公证费及彩票销毁费”项目，但在省福彩中心《2022年重点工作任务清单》中，没有该三个项目的任务安排，部门预算安排和支出方向与部门工作任务要求不匹配。
四、意见建议
（一）进一步细化预算管理，加快季度预算执行进度
（二）进一步规范绩效目标管理，完善绩效监控内容
（三）及时修订内控手册，提高内控制度执行有效性
按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》要求，积极落实经济活动风险定期评估机制，对经济活动存在的风险进行全面、系统和客观评估，及时发现风险因素并采取有效的防控措施，进一步完善风险评估报告内容，确保风险点无遗漏，真正发挥风险评估报告在强化内部控制、防范风险方面的作用；同时建议根据政策要求和单位部室职能分工变动情况，进一步梳理内控管理组织架构和业务流程，补充最新政策依据，更新议事决策流程，增加预算绩效管理流程等内容，尽快完成部门内部控制手册的修订工作。
（四）建立三级绩效目标管理体系，强化财政资源配置
建议通过部门职责梳理建立“部门职责、工作活动、部门项目”三级绩效目标管理体系，即在部门预算编制前，首先梳理出部门职责，在各项职责下分解出各部门的工作活动，然后在工作活动框架下设置具体的部门项目，并按照绩效目标的设置要求，在三个层级上分别设定绩效目标，形成部门绩效目标管理体系。既可以保证预算安排和部门“三定”方案确定的职责、年度重点任务相匹配，做到预算项目与年度重点工作任务的协调统一，也可以有效解决部门整体支出绩效目标设置交叉重复、缺失遗漏等问题，做到绩效目标设置层级分明、重点突出、覆盖全面。
（五）多措并举，推动福利彩票事业高质量发展
一是突出公益宣传，提升品牌形象。要进一步完善宣传阵地建设，巩固立体化媒体宣传矩阵，以线上线下相结合的方式，结合福彩发行宗旨，传播福彩好声音；要充分发挥大众媒体宣传优势，优化自有新媒体宣传平台，推动媒体融合，创新宣传形式和手段，进一步提升福彩品牌宣传工作的广度、深度和高度；要充分挖掘基层销售员在彩票公益形象建设方面的潜力，将购买彩票和为公益事业做贡献紧密联系起来，增强投身福利彩票就是做公益的获得感、责任感、使命感，引导形成每一个网点、每一个人都在做公益、做品牌、做文化的浓厚氛围；要通过多种宣传平台，以各种通俗易懂的形式向社会公众进行广泛宣传，提升从业者对未成年人购彩问题的重视，切实履行保障未成年人合法权益的行业责任。
二是坚持创新发展，深化渠道建设。省福彩中心要不断适应新形势、新要求、新变化，不断钻研游戏规则设计、开发新购彩群体，实现福彩产品、渠道、营销、技术等领域的创新发展；要统筹各地市销售网点均衡布局，对新建城市商圈、居民区网点布设及时跟进，合理布局销售网点；同时借鉴江苏、广东等标杆省区先进经验，进一步推进“快乐吧”综合体验厅服务规范化建设，推进全省新业态销售网点建设，加快拓展销售新渠道，构建网点动态优化调整机制，加强渠道精准运营与管理，深挖销售潜力，提升渠道运营质量，塑造引领更加健康、更可持续的购彩需求，发展健康销量，不断扩大销量增幅。
三是加强营销管理，提升营销效能。省福彩中心要紧紧围绕“中国福彩一起造福”营销主题和全国营销活动安排，加强资源共享，充分发挥系统优势，统筹品牌营销与游戏营销、整体营销与精准营销，做好宣传与推广活动，不断扩大品牌影响力；要坚持市场需求导向，探索推进渠道营销、服务营销，进一步做精做细营销策划，深挖游戏潜力，提高年轻彩民、中高收入彩民数量，不断优化购彩群体结构；各地市要根据游戏特点和当地实际，有针对性地开展具有地方特色、符合当地消费者多样化需求的营销推广活动，打造个性化精品营销案例，促进全省营销能力整体提升。
四是强化监督检查，防范各种风险。福彩发行销售业务广、环节多、链条长，省福彩中心要不断完善监督检查工作机制，严格落实责任彩票建设要求，坚守安全生产和依法合规底线，统筹发展和安全之间关系，强化忧患意识，始终把安全运行摆在重要位置，防范化解各种风险的发生，确保福彩市场健康有序发展；要进一步强化责任引领，深化责任彩票建设，突出公益性，增强文化性，提高娱乐性，控制博弈性，防范投机性，减少成瘾性；要坚持对购彩者负责的责任理念，通过完善优化各项举措，积极倡导健康购彩、理性购彩理念，强化对非理性购彩行为的干预，预防非理性购彩行为的产生，维护健康彩票市场秩序。