第2章商业银行的资本管理一、概念题1．流动性风险（中央财大2012金融硕士）答：流动性风险，是指商业银行没有足够的现金来弥补客户取款需要和未能满足客户合理的贷款需求或其他即时的现金需求而引起的风险，该风险将导致银行出现财务困难，甚至破产。
评判商业银行流动性风险及其程度的指标主要有：存贷比率、流动比率、大面额负债率和存贷变动率等。
2．资本充足率（北师大2004研）答：资本充足率指商业银行资本占总资产的比例。
银行资本组成应分为核心资本和附属资本两部分，核心资本由银行股本及从税后保留利润提取的公开储备组成。
《巴塞尔协议》规定，两部分之间应维持一定比例，即核心资本应占银行全部资本的50%以上。
另外，《巴塞尔协议》还规定银行的资本充足率应保持在8%以上，核心资本与银行风险资产的比率，即核心资本充足率应保持在4%以上。
二、选择题1．关于可转换债券，下列描述错误的是（）。
（南京大学2011金融硕士）A．可转换债券是指公司债券附加可转换条款，赋予债券持有人按预先确定的比例（转换比率）转换为该公司普通股的选择权B．大部分可转换债券是没有抵押的低等级债券，并且常由风险较大的小型公司所发行的C．发行可转换债券的公司筹措债务资本的能力较低，使用可转换债券的方式将增强对投资者的吸引力D．可转换债券不能被发行公司提前赎回【答案】D【解析】可转换债券是指，在约定的期限内，在符合约定条件之下，其持有者有权将其转换（也可以不转换）为该发债公司普通股票的债券。
由于具有可转换的性质，债券利率低于普通债券，这有利于发行者降低筹资成本；也正是由于具有可转换的性质，增加了投资者的兴趣。
可转换债券持有人还享有在一定条件下将债券回售给发行人的权利，发行人在一定条件下拥有强制赎回债券的权利。
2．新巴塞尔协议要求银行在计算资本充足率时，计算公式的分母为（）。
（中央财大2010研）A．信用风险的所有风险加权资产B．信用风险的所有风险加权资产+12.5倍的利率风险和操作风险的资本C．信用风险的所有风险加权资产+12.5倍的市场风险和操作风险D．信用风险的所有风险加权资产+12.5倍的市场风险和操作风险的资本【答案】D【解析】新巴塞尔协议最低资本要求由三个基本要素构成：受规章限制的资本的定义、风险加权资产以及资本对风险加权资产的最小比率。
第8章商业银行的证券投资管理8.1复习笔记并非银行的所有资金都能用于贷款，这是因为：（1）大多数贷款的流动性低。
（2）贷款是银行最大的风险资产之一，违约率最高。
（3）对于中小银行，贷款风险的集中度高。
银行把其资产组合中的一部分投资于证券，因为证券投资组合为银行提供了管理利率风险、管理资产流动性、创造收益、管理风险资本、分散风险、使银行部分收入避税的手段。
一、商业银行证券投资概述1．商业银行证券投资的功能（1）获取收益银行证券投资组合的收入有两种形式，即利息收人和资本利得（损失）。
（2）管理风险银行可以分不同发行者、不同期限、不同收益率的证券采取分散化投资策略，将银行经营风险与投资损失降低到尽可能小的程度，实现收入多元化、风险分散化。
（3）增强流动性由于短期证券可以迅速变现，而且在变现时的损失较少，一旦遇到大量客户提现或有大量贷款需求时，可以通过变卖短期证券来满足要求。
（4）管理风险资本银行持有的大部分证券的风险权重比较低或有些甚至为0，所以进行证券投资可以降低资金成本。
（5）税收庇护2．商业银行证券投资的种类可以将投资工具分为两大类：货币市场工具，其特点是一年内到期，预期收益不高，风险低，易变现；资本市场工具，其特点是到期日超过一年，预期收益较高，但风险大，不易变现。
货币市场工具主要包括短期国库券，到期日在一年以内的中长期政府债券、公司债券、央行票据、回购协议、银行承兑票据、商业票据。
资本市场工具包括到期日在一年以上的中长期政府债券、公司债券、股票。
（1）政府债券政府债券有三种类型：中央政府债券、政府机构债券和地方政府债券。
①中央政府债券国家债券是银行证券投资的主要种类，主要原因是：一是安全性高。
二是流动性强。
三是抵押代用率高。
国库券是以贴息方式发行的短期政府债券。
国库券在发行市场上通常采用两种形式拍卖。
一是竞价拍卖。
二是非竞价拍卖。
中长期债券的销售方式有两种：一种是拍卖。
另一种方式是在债券发行之前，由财政部公布债券的收益率、期限和销售数量，投资者自愿认购。
第1章商业银行导论一、概念题1．金融控股公司（中央财大2007研）答：金融控股公司指在同一控制权下，所属的受监管实体至少明显地在从事两种以上的银行、证券和保险业务，同时每类业务的资本要求不同的金融企业集团。
金融控股公司具有如下特点：（1）集团控股，联合经营。
集团控股是指存在一个控股公司作为集团的母体，控股公司既可能是一个单纯的投资机构，也可能是以一项金融业务为载体的经营机构,前者如金融控股公司，后者如银行控股公司、保险控股公司等。
（2）法人分业，规避风险。
法人分业是金融控股集团的第二个重要特性，指不同金融业务分别由不同法人经营。
它的作用是防止不同金融业务风险的相互传递，并对内部交易起到遏制作用。
（3）财务并表,各负盈亏。
根据国际通行的会计准则,控股公司对控股51%以上的子公司，在会计核算时合并财务报表。
合并报表的意义是防止各子公司资本金以及财务损益的重复计算，避免过高的财务杠杆。
另一方面，在控股公司构架下，各子公司具有独立的法人地位，控股公司对子公司的责任、子公司相互之间的责任,仅限于出资额,而不是由控股公司统负盈亏,这就防止了个别高风险子公司拖垮整个集团。
2．单一银行制和分支行制（华中科技大学2002研）答：单一银行制和分支行制是指商业银行的两种组织制度。
单一银行制又称单元银行制，指业务只由一个独立的银行机构经营，而不设分支机构的银行组织制度。
目前只有美国还部分实行，但许多州也放宽了限制，单一制向分支行制发展的趋势确已形成。
分支行制指银行在大城市成立总行，并在全国及该市或国外各地设立分支行的制度，分支行的业务和内部事务统一遵照总行的规章和指示办理。
目前绝大部分国家都采用这种形式。
两种银行制度相比，单一银行制可以限制银行间的吞并和金融垄断，有利于协调政府和银行间的关系，自主性和灵活性较好。
但是由于限制了竞争，不利于提高效率，与经济的外向化发展矛盾，金融创新不佳。
而分支行制则有利于开展竞争，获得规模效益，有利于调剂和充分运用现金，分散风险，便于国家直接控制管理。
第5章贷款政策与管理1．什么是银行贷款的组合？影响一家银行贷款组合结构的因素是哪些？答：（1）银行贷款组合是指银行在有限贷款总额的约束下,将款项贷给两个以上债务人,以分散信用风险的方法。
对于任何一家银行机构来说，总是有特定的地理位置、经营规模和独特的经营理念，甚至承担着不同的社会责任，由此决定了银行贷款组合结构的差异。
银行贷款组合的目的是最大程度地提高银行贷款发放的收益，降低整体贷款风险。
（2）影响一家银行贷款组合结构的因素：①决定某个银行贷款组合结构的首要因素是特定的市场环境。
由于银行所处地理位置的特点，而且必须面对的贷款客户通常是所在地区的企业和个人，因此，这个地区的经济发展特点和产业发展的特点就会体现在银行的贷款结构中。
由于银行信息化发展迅速，跨地区的贷款业务可以在一定程度上缓解市场环境对贷款组合的影响。
②银行的经营规模同样也能决定银行的贷款组合结构。
典型的是大银行往往服务于大客户，小银行很难获得大客户，这是由它们的资金实力决定的。
另外，从交易成本的角度，大银行给小客户贷款的成本要高于小银行，因此，大银行通常会以大客户为中心，小银行以小客户或个人零售客户为中心。
各国银行市场份额的划分也体现了这一特点。
2．什么是贷款政策？主要包括哪些内容？答：贷款政策是指银行指导和规范贷款业务，管理和控制信用风险的各项方针／措施和程序的总称，是银行从事贷款业务的准则。
因此，贷款决策不是简单的贷与不贷。
因此，资本金又被称为旨在保护债权人，使债权人在面对风险时免遭损失的“缓冲器”。
（2）资本为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金，诸如土地获得及建设办公楼或租用、安装设备等。
（3）银行资本有助于树立公众对银行的信心，它向银行的债权人显示了银行的实力。
对于高负债经营的银行业，市场信心是决定银行经营稳定性的直接因素。
充足的资本令银行即使在紧缩时期也能满足市场的信贷需求，在客户看来。
这是一种有力的保证。
在市场经济条件下，银行资本在维持市场信心方面发挥了关键作用。
（4）银行资本为银行的扩张，银行新业务、新计划的开拓与发展提供资金。
许多银行的增长超出其开业时设施的承受能力，追加资本的注入允许银行增加办公设备、增设分行，以便同市场的扩大保持同步发展。
（5）银行资本作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续性。
因为监管当局与市场都要求银行的贷款及其他风险资产的增长与银行的资本保持一致。
随着银行风险的暴露，银行吸收亏损的缓冲装置也必须相应扩大。
相对资本而言，贷款与存款业务增长过快的银行会从市场和监管部门接受到降低增长速度或增加资本的信号。
监管部门的资本监管已经成为限制银行风险暴露程度的越来越重要的政策工具。
这也同时有利于提高公众对银行的信心。
2．《巴塞尔协议》对银行资本的构成是怎样规定的？答：《巴塞尔协议》明确规定银行资本的构成包括两类：一类是核心资本，另一类是附属资本。
（1）核心资本。
银行的核心资本由股本和公开储备两部分构成。
①股本。
股本可为两部分，普通股和永久非累积优先股。
其中，普通股是商业银行发增加资本的重要手段，通过发行普通股可以广泛吸收社会资金，使银行资本足够雄厚，以保护存款人和其他债权人不受损失，激励公众信心。
商业银行业务与经营部分课后题答案（庄毓敏）一．名词解释(考三个，每个4分)1.商业银行P4：商业银行是依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸取公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。
2、利率风险P22金融市场上利率的变动使银行在运用资金时可能遭受的损失就是利率风险。
3、核心存款P70：核心存款是指对市场利率变动和外部经济因素变化不敏感的存款。
4、法定准备金P94：法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的的存款准备金。
5、贷款政策P117：贷款政策是指银行指导和规范贷款业务，管理和控制信用风险的各项方针、措施和程序的总称，是银行从事贷款业务的准则。
6、质押P153：质押是指借款人或者第三人将其动产或权力移交银行占有，将该动产或权利作为债券的担保7、消费信贷P159：消费信贷是指银行等金融机构为满足个人特定的消费目的而发放的贷款。
9、中间业务P210：中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，既能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。
第一章1、1694年历史上最早的股份制银行--------（英格兰银行）诞生。
2、（信用中介）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。
3、（银行控股公司制）在美国非常普通，是美国最古老的银行形式之一。
4、目前世界上大多数政府对银行的监管秉承的是（谨慎监管）原则。
5、我国银行业的监管机构是（中国银行业监督委员会）第二章1、银行的核心资本由（股本）和（公开储备）组成。
2、<新巴塞尔协议>中所表述的银行风险监管的三大支柱是由（最低资本要求）、（监管当局的监督检查）和（市场纪律）构成。
第11章国际银行业1．跨国银行的组织形式主要是什么？面临哪些风险？目前，商业银行都运用哪些方法来管理风险？答：（1）跨国银行的组织形式主要包括：①代表处是商业银行在海外设立的非营业性机构，它不能办理银行业务，其主要职能是开展公共关系活动。
②代理处是商业银行设立的能够转移资金和发放贷款，但不能从东道国吸收当地存款的金融机构。
③海外分支行是商业银行在海外设立的营业性机构，其业务范围及经营要与总行保持一致，总行对其活动负有完全责任。
④附属银行是商业银行由于不能直接在某些国家设置分支行机构，而通过收购外国银行的全部股份或大部分股份所成立的附属机构。
⑤代理银行是外国银行在开展国际业务的过程中，建立在业务上彼此合作与支持的相互委托关系的伙伴银行。
⑥联营银行在法律地位、性质和经营特点上和附属银行类似，只是在联营银行中，任何一家外国投资者拥有的股权都在50％以下，其余股权可以为东道国所有，或由几家外国投资者共有。
⑦银团银行通常是由两个以上不同国籍的跨国银行共同投资注册而组成的公司性质的合营银行，任何一个投资者所持有的股份都不超过50％。
（2）跨国银行面临的风险包括：①信用风险。
信用风险也称违约风险，是指因为银行的交易对象的信誉不佳所导致的②市场风险。
市场风险也称价格风险，是指由于银行所持有的金融资产的价格变动所导致的风险。
例如汇率风险、利率风险、股票波动的风险等。
③结算风险。
结算风险也称“赫斯塔特”风险。
这意味着银行承受着可能导致极大损失的风险，特别是当对手方在进行支付它们相应的货币前破产或遭受其他变故的时候。
④政治风险。
政治风险是指因借款国发生内乱、战争、政变等而导致借款国政府、借款企业无力偿还贷款，新上台政府拒绝承担前任政府的债务，政府借款企业实行国有化并拒付其债务等等。
⑤法律风险。
法律风险是指银行由于牵涉法律诉讼而可能蒙受的损失。
第11章国际银行业一、概念题1．看涨期权与看跌期权（东北财大2006研；人行1995研）答：根据买卖行为的不同，期权可分为看涨期权和看跌期权。
看涨期权，又称“买方期权”、“买权”、“敲进”，它赋予买方一种权利，在期权合约到期日或有效期间内可以按照执行价格买进一定数量标的物。
当人们预测标的物市场价格有上涨趋势时，购买这种期权，若该金融资产或商品市场价格超过协定价格，买方会行使期权，以协定价格买入合约标的物，再以市场价格卖出，当差价超过期权费，买方获利。
看跌期权，又称“卖方期权”、“卖权”、“敲出”，它赋予买方一种权利，在期权合约到期日或有效期间内可以按照执行价格卖出一定数量标的物。
当人们预测标的物市场价格有下降趋势时，购买这种期权，若该金融资产或商品市场价格低于协定价格，买方会行使期权，以市场价格买入合约标的物，再以协定价格卖出，当差价超过期权费，买方获利。
2．买方信贷与卖方信贷（北京工商大学2006研）答：买方信贷与卖方信贷指出口信贷的两种主要形式。
出口信贷是出口国政府通过银行对出口贸易提供的信贷，目的在于支持和扩大本国出口，主要用于出口贸易中金额较大，付款期较长的交易。
买方信贷是出口方银行直接向进口方或进口方银行提供的商业信贷，一般限于合同金额的85%。
卖方信贷是出口方银行向本国出口方的商业信贷，也即出口商向国外进口商提供延期付款的信贷方式。
这两种信贷方式都属于政策性贷款，政府予以补贴，利率较低，条件较优惠。
但出于便于控制考虑，银行更愿意采用卖方信贷形式。
3．SyndicatedLoan（中央财大2000研）答：SyndicatedLoan即辛迪加贷款，是由一家或数家商业银行牵头，多家或数十家银行为参与行，共同向某一借款人提供的贷款，也称银团贷款。
一般金额较大，是中长期贷款。
银团贷款可分为间接和直接两种具体形式，前者是由一家牵头行将贷款份额转售给其他成员银行，后者是全部贷款管理工作由牵头行负责，银团内各成员行委托一家银行为代理行，向借款人发放、收回和统一管理贷款。
庄毓敏《商业银业务与经营》（第2版）章节题库（商业银现资本管理）【圣才出品】第4章商业银现资产管理、概念题1．存款准备（中国海洋学2001研）答：存款准备指银所持有的现和在央的存款。
银为应付储户的提现和正当的贷款要求，必须按所吸收存款的定例保留部分现和央存款，其余部分于贷款或投资，保留的这部分存款被称为存款准备。
存款准备分为两部分，法定存款准备和超额准备。
法定准备是国家为了加强监管，维护储户利益，以法律形式规定，要求商业银必须保留的部分准备，法定准备与存款总额之就是法定准备率。
超过法定准备的部分是超额准备。
银般会保留部分超额准备，以免在需要资时必须向央贷款或拆资，增加成本。
2．超额准备（中国海洋学2003研）答：超额准备是指商业银或存款机构在货币当局规定，除必须缴纳的法定准备之外，还保留的部分准备。
超额准备等于总准备减去法定准备。
商业银保留超额准备主要是解决意外的额提现、结清存款或更好地投资。
超额准备的变动将影响到货币乘数。
在基础货币供应量不变的情况下，它制约着银体系创造货币的能。
3．商业银现资产（北师2000研）答：商业银现资产指可随时于付的利息或利息较低的银资产，包括库存现与现等价物。
般包括以下类：库存现、在中央银法定存款准备、超额准但乎不产收益。
因此在保证够流动性的情况下，应尽量减少。
4．基础头（上海财1996研）答：基础头指商业银的库存现与在中央银的超额储备之和，是商业银能够运的资，即商业银的资头的部分。
商业银的资头根据层次来划分，可分为基础头和可头。
库存现与在中央银的超额储备都是商业银随时可以动的资，且还是银切资清算的最终付段，论是客户存款的提取和转移，还是对同业和中央银的资清算，都需通过基础头来进。
第12章电子银行业务及其发展1．电子银行的发展经历了哪几个阶段？各阶段的特点是什么？答：电子银行是银行电子化的结果，从计算机发明开始，银行的电子化就并没有间断过。
近50年的银行电子化历程可以分为四个阶段，每一阶段都有自身的特点，而且不同程度地对银行业的技术革命和金融创新起到了推动作用。
（1）第一阶段：20世纪60年代的后台电子化。
20世纪60年代，银行业开始运用计算机处理柜台业务，进入了后台电子化阶段。
由于当时的计算机性能有限，计算机在银行只是充当了简单的计算器的角色，主要目的是提高银行记账的效率，降低经营成本。
（2）第二阶段：20世纪70年代的前台电子化。
20世纪70年代，银行业计算机应用从后台延伸到前台，进入前台电子化阶段。
银行通过以主机处理为中心的终端连接方式，可实现在终端上输入客户的交易信息，由主机响应并处理的工作模式，从而极大地提高了前台的工作效率。
然而银行应用软件并未对柜台业务流程加以优化，计算机只是帮助人工流程提高效率。
（3）第三阶段：80年代的网络化。
网络技术的兴起在信息技术的发展史上具有划时代的重要意义。
80年代信息技术成本的大幅度降低，为银行业大面积推广信息技术提供了有利条件。
银行的电子化进入网络化阶段。
区域网和全国性网也获得了很大发展。
网络化为银行业开拓市场提供了有力的武器，许多新型的金融业务和产品以此为依托蓬勃发展起来。
（4）第四阶段：90年代的网上银行。
90年代银行开始利用信息技术改造其业务流程，银行电子化进入网上银行阶段。
传统业务基本上都可以通过网络方式提供，而且彻底打破了时空对银行业务发展的限制。
2．电子银行对商业银行经营有何积极影响？主要有哪些种类？答：（1）电子银行作为一种新的金融服务提供方式，它正在改变银行现有的结构以及银行与客户的关系，既对传统银行业提出了严峻的挑战，也给银行业发展带来了新的机遇。
第15章现代商业银行的发展趋势15.1复习笔记一、现代商业银行面临的挑战1．金融证券化带来的挑战金融证券化对商业银行的业务经营和管理提出了严峻的挑战。
资产证券化使得商业银行最重要的贷款业务程序被分割；商业银行传统的金融媒介作用退化，依靠传统业务的银行的生存空间缩小，举步维艰。
资产证券化令商业银行的经营环境发生了空前变化，金融服务的竞争日益激烈。
2．混业经营对商业银行的挑战商业银行开展综合经营，将银行业务扩展到证券投资、保险、信托和基金能够节约成本，获得规模经济效益，但是也增加了风险种类和风险交叉感染的可能性。
3．金融电子化对商业银行的挑战原来由商业银行提供的部分金融服务逐渐被分解和替代，银行耗巨资建立的票据清算系统及在支付清算领域享有的垄断地位开始动摇。
二、现代支付体系的发展趋势1．银行清算与结算中的支付体系金融支付系统也称支付清算体系。
它是伴随着经济活动而产生的对交易者之间、金融机构之间的债权债务关系进行清偿的一系列组织秆安排。
银行要处理的支付关系可以分为两个不同的层次：（1）商业银行与客户的支付关系；（2）商业银行相互之间的支付关系。
前者一般称为银行结算，是银行支付系统的基础和最终服务的对象，、萁特点是账户多，参与者众，业务量大。
后者则通常称为银行清算，是为完成银行的代理结算服务的。
国际金融交易与支付系统是现代经济运行的“基础设施”。
2．现代支付体系的发展趋势（1）现代支付体系电子化趋势现代支付体系呈现出两大特点，即支付金额的扩大化和支付手段的电子化。
（2）现代支付体系的完善越来越依赖技术的支持电子技术的进步，电子计算机和自动化技术的引进，支付清算体系的不断升级完善极大地提离了支付清算效率，加速了社会资金的流转，便利了经济金融活动的参与者。
（3）现代支付体系的安全日益重要一国经济安全的重点是金融安全，而金融安全中支付体系的安全则是重中之重。
第10章商业银行中间业务与管理一、概念题1．支票（东北师范大学2008研）答：支票是指银行的活期存款客户对银行签发的，要求银行从其活期存款账户上对指定人或持票人即期支付一定金额的无条件书面命令。
支票具有以下四个特点：①付款人限于银行，在发票人和付款人之间必须有一定的资金关系存在。
②付款方式只有一种，即见票即付，且支票的付款投票期间，即从发票到付款的期间很短，不允许发行所谓“远期支票”。
③支票转让以交付款转让为一般形式，以背书转让为例外。
④没有汇票中的承兑制度及本票中的见票制度，但有划线制度、转账制度、对签发空头支票者进行制裁等制度。
其主要特点是将原来不具有流动性的融资形式变成流动性较高的市场性融资，以住房抵押融资的证券化为例。
住房抵押融资虽然信用度较好，但属小额债权，且现金流不稳定，为此，有关金融机构将若干小额债权集中起来，通过政府机构的担保，使其转换成流动性较高的住宅抵押证券。
3．中间业务（北师大2004研；北京工商大学2005研；中南财大2005研、2007研）答：中间业务指银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务。
最常见的商业银行的中间业务是传统的汇兑、信用证、代收和代客买卖等业务。
中央银行的中间业务指中央银行为获得非利息收入，办理商业银行和其他金融机构资金划拨清算和资金转移的业务。
中央银行是全国清算中心，由于商业银行的准备金集中在中央银行，因而他们彼此之间由于交换各种支付凭证所产生的应收应付款项，就可以通过中央银行的存款账户划拨来清算。
同时中央银行通过资金划拨系统，用网络连接全国主要地区的主要政府部门和银行。
中央银行不仅为商业银行办理票据交换和清算，而且还在全国范围内为商业银行办理异地资金转移业务。
商业银行业务与经营庄毓敏第四版课后习题答案第一章1.商业银行从传统业务发展到金融百货公司说明什么问题银行资本越来越集中，国际银行业出现竞争新格局，国际银行业竞争激化，银行国际化进程加快，金融业务与工具不断创新，金融业务进一步交叉，传统的专业金融业务分工界限有所缩小，金融管制不断放松，金融自由化的趋势日益明显，国内外融资出现证券化趋势，证券市场蓬勃发展，出现了全球金融一体化的趋势2.如何认识现代商业银行的作用①信用中介，是通过银行的负债业务，把社会的各种闲散的资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，把他投向社会经济各部门。
②支付中介，通过存款在账户上的转移代理客户支付，在存款的基础上为客户兑付现款等，成为工商业团日和个人的货币保管者，出纳者和支付代理人③信用创造。
④金融服务3.银行组织形式有哪些？近年来，银行控股公司为什么发展迅速。
①单一银行制，特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分置机构。
②分行制，特点是法律允许除了总行外，在本市及国内各地，普遍设立分行机构③银行控股公司制，是指一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。
银行控股公司使得银行可以更便利地从资本市场筹集资金，并通过关联交易获得税收上的好处，也能够规避政府对跨州经营银行业务的限制。
4.分析我国的金融控股公司发展现状及存在的问题由于我国金融业长期以来实行严格的市场准入制度，形成了金融业高度垄断的市场结构。
金融控股公司的出现可以获得现行金融管制下的垄断利润，同时通过一种新的组织形式，控股公司的金融创新空间增加，并可以实现金融业的规模经济，范围经济与协同经济我国金融控股公司从出现至今，尚无一部法律对其进行专门的监管，目前系统内关联交易问题严重，资本金重复计算导致金融控股公司的资本杠杆比率过高，影响集团公司财务安全，庞大的集团公司管理体系使内部管理与风险控制难度加大，这些风险得不到有效控制将会危及我国的金融与经济的稳定。
一、商业银行现金资产管理的目的和原则1．现金资产的构成（1）库存现金（2）托收中的现金（3）在中央银行的存款（4）存放同业存款2．现金资产管理的目的及原则现金资产管理的目的就是要在确保满足银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。
现金资产管理就是要在保有现金资产机会成本和现金资产不足的成本之间做出权衡选择。
在具体操作中，应当坚持如下基本原则：（1）适度存量控制原则按照最优存量管理理论，微观个体应使其非营利性资产保持在最低的水平上，以保证利润最大化目标的实现。
（2）适时流量调节原则银行必须根据业务过程中现金流量的变化情况，适时地调节现金资产流量以确保现金资产的规模适度。
二、存款准备金的管理1．存款准备金各国货币当局均规定商业银行应在中央银行开设账户，作为银行准备金的基本账户，在中央银行的存款由两部分组成：一是法定准备金；二是超额准备金。
法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。
超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的部分存款。
超额准备金是货币政策的近期中介指标，直接影响社会的信用总量。
2．满足法定存款准备金的要求（1）法定准备金的计算①滞后准备金计算法。
滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量的方法。
由于非交易性存款账户如银行的定期存款等，其余量的变动幅度相对较小，因此，这种方法主要适用于银行对非交易性账户存款计算存款准备金。
②同步准备金计算法。
以本期的存款余额为基础，计算本期的准备金需要量。
这种方法主要适用于计算商业银行的交易性账户存款准备金。
第3章商业银行负债管理1．存款对银行经营为什么很重要？银行主要有哪些存款服务？它们的特点是什么？答：（1）存款之所以对银行经营很重要，是因为存款是银行进行各种业务基础。
有了存款才能进行贷款，银行才能去做基金、黄金等其他业务继续来支付存款客户的利息。
第一，活期存款。
活期存款是指顾客不需预先通知即可随时提取或支付的存款，也称为支票存款，是商业银行创造存款货币的基础。
活期存款存取自由，便于结算，客户还有可能以此获得银行贷款。
活期存款从传统上说是不付息的，有的甚至还要收取一定的手续费。
第二，可转让支付命令账户。
可转让支付命令是一种对个人、非营利机构开立的，计算利息的支票账户，也称付息的活期存款。
可转让支付命令账户的特点是：其一，转账或付款不是使用一般的支票，而是使用支付命令，这种支付命令在票面上没有支票字样，但实质上与支票无异，可以用来提款，经背书也可以转让；其二，可以按其平均余额支付利息。
第三，货币市场存款账户。
其性质介于储蓄存款和活期存款之间。
第四，自动转账制度。
该账户与可转让支付命令账户类似，都属于转账账户，银行需②非交易账户（储蓄账户）第一，储蓄存款。
储蓄存款一般是个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款账户。
储蓄存款不使用支票，而是用存折或存单，手续比较简单。
储蓄存款确活期和定期两种。
活期储蓄存款无一定期限，只凭存折便可提现。
存折一般不能转让流通，存户不能透支款项。
定期储蓄存款类似于定期存款，须先约定期限利率较高。
第二，定期存款。
定期存款是一种由存户预先约定存储期限的存款。
利率随着期限的长短而高低不等，但总是高于活期存款利率。
定期存款存期固定，而且期限较长。
商业银行业务与经营庄毓敏答案【篇一：商业银行业务与经营考前练习题】p>单项选择1．如果银行利率敏感性缺口为正值，当市场利率上升时，其净利息收入会（）。
dd．增加2．将一定时期内银行账户中多笔业务累计的债权债务进行集中冲抵轧差，结出各方债权债务余额的过程，就是（）。
cc．清算3．银行的大额存款和非存款负债账户，属于（）。
bb．脆弱性货币负债4．银行对于定期存款等流动性较低的负债，可以保持（）资本储备。
bb．较少的5．当收益减少，风险上升的情况下，银行应当（）。
bb．避免这种投资6．商业银行的库存现金和在中央银行超额准备金之和，为（）。
aa．基础头寸7．（）是由出口国银行对本国出口商在出口大型成套设备，并采用延期付款的贸易方式中，向出口商提供的一种贴息贷款。
dd．卖方信贷8．（）往往在银行推出新产品的初期使用。
cc．脱脂定价策略9．下列证券中，（）的信用风险最大。
dd．公司证券10．当银行出现流动性缺口时，依靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求的方法，这是采取了（）。
bb．保守型原则11．银行对活期存款等流动性较高的负债，应保持（）资本储备。
aa．较多的12．在银行面临的风险涉及原因比较复杂、影响比较重大而无法运用一般分析方法加以识别时，（）是一种十分有效的方法。
cc．专家意见法13．按照贷款的质量和风险程度划分，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，这种贷款属于（）。
cc．可疑贷款14．银行代理承销和兑付债券属于商业银行的（）。
cc．中间业务15．一般来说，商业银行的库存现金、在中央银行的准备金存款和存放同业存款的资产，称为（）。
aa．一级准备16．商业银行的非存款负债中，回购协议属于（）的融资形式。
cc．向金融市场借款17．（）是由出口国银行为支持本国大型成套设备的出口，向进口本国出口的大型成套设备的进口商提供的贷款。
bb．买方信贷18．证券投资收益曲线表明：证券市场需求增加，证券收益率（）。
cc．下降多项选择1．国际结算中顺汇方式的基本当事人有（）。
abcea．汇款人b．收款人c．汇出行e．解付行2．设立商业银行对其所处的金融环境必须考察（）等方面的情况。
abcdea．金融市场的发育状况b．人们的信用意识c．经济的货币化程度d．管理当局的有关政策e．金融机构的竞争状况3．银行发行金融债券的好处是（）。
aba．财务状况b．现金流量5．下列资金（）属于商业银行的核心资本。
abcda．未分配利润b．普通股c．混合资本工具d．盈余公积6．下列诸因素中，（）属于银行流动性供给增加的因素。
bceb．银行资产出售c．客户存款e．客户偿还贷款7．流动性指标体系能够反映一家银行整体的流动性状况，指标中的无风险资产比率等于（）之和除以总资产。
abca．现金b．同业存款c．政府证券8．商业银行的存款按其被提取的可能性可以分为（）三类。
bcdb．游动性货币负债c．稳定性货币负债d．脆弱性货币负债9．信托业务开始发生，必然涉及的关系人有（）。
acea．委托人c．收益人e．受托人10．商业银行从金融市场借款主要包括（）等方式。
bcdb．回购协议c．发行金融债券d．.国际金融市场借款11．商业银行对表外业务的管理措施主要有（）。
abea．价值和稳定性b．收入稳定性e．所有权和控制性13．20世纪70年代以来，西方商业银行的负债结构发生的显著变化是（）。
bcb．存款负债比重下降，借入资金比重上升c．活期存款比重下降，定期存款和储蓄存款比重上升简答题1.信托业务有哪些特征和职能？解答:信托业务不同于商业银行的贷款业务，其特点：（1）信托业务以资财为核心。
（2）信托业务以信用为基础。
（3）信托业务具有多边关系。
（4）信托业务收益具有双向性。
（5）信托资财具有独立性。
信托业务具有三方面职能：（1）财务管理职能，即代委托人管理和处理财产；（2）融通资金职能，即作为中介筹集和融通资金；（3）信用服务职能，即为客户提供发行股票、债券、办理执行遗嘱、信用签证等各种服务。
2.影响商业银行贷款利率的主要因素有哪些？解答:影响银行贷款利率的主要因素有：（1）借贷资本的供求。
在市场经济条件下，资金的供求状况是决定利率的内在力量。
（2）中央银行利率。
在一般情况下，商业银行的放款利率都以中央银行的再贴现利率为基准利率。
（3）银行吸收资金的成本。
3.商业银行经营证券包销业务有何意义？解答:商业银行经营证券包销业务的意义或原因主要是：（1）获得包销收入。
银行可获取承购价和发行价的差额收入。
（2）从证券买卖中获取利润。
（3）可按成批的较低价格获取自己所需的证券资产，充实、调整自身的资产结构。
（4）可以扩展银行的其他业务。
如证券代理业务、代客买卖有价证券业务、证券承销业务以及咨询业务等。
4.简述商业银行损益表的结构和内容。
解答:损益表是用来反映一家银行在报告期收入、支出、税金、利润等情况的报告，它主要包括收入、支出和收益三大部分。
（一）收入。
2、手续费收入：银行办理和经营转账结算、表外业务、包销证券券、代理业务、咨询业务等向客户收取的各种服务费用。
3、其他营业收入：信托收入、租赁收入、证券销售或发行的差价收入、同业往来收入及其他非利息的营业收入。
（二）支出。
1、利息支出：主要是各种存款利息支出，以及各种借入款的利息支出。
2、工资福利：支付给职工或雇员的费用总额。
3、使用费开支：房屋和设备的折旧费、办公室或机器的承租费以及房屋和设备的纳税等。
（三）利润。
银行利润分为营业利润、总利润及纯利润。
营业利润是银行营业收入与营业支出的差额减去营业税金的值。
利润总额等于营业利润加上投资收益与营业外收入再减去营业外支出的值。
净利润等于利润总额减去所得税。
5.商业银行从事外汇业务面临哪些风险？解答:商业银行从事外汇业务面临的风险主要有：（1）决策风险。
这是指银行管理者对银行自营外汇交易业务的设立动机、原则以及业务调整所作出的决定导致外汇交易业务产生不良后果的风险。
（2）汇价风险。
是指由于外汇市场上的汇价变动给外汇交易造成潜在损失的风险。
（3）信用风险。
是指外汇买卖成交后，交易双方不能即时履行买卖合约，划拨资金，使银行在资金交收上蒙受损失的风险。
（4）交易员和交收员风险。
是指由于交易员和交收员业务交易行为不规范或不正当给银行造成损失的风险。
（5）国家风险。
是指银行在外汇交易中由于交易对方所在国的政治动荡、军事冲突及国家大政方针变化等给外汇交易的资金交收带来困难所造成的损失风险。
计算题1.某银行在某年的核心资本为14000万元，资本总额为14500万元，风险资产总额为173000万元。
请计算该银行的核心资本比率和资本充足率。
该银行的核心资本比率为8.09%，资本充足率为8.38%。
2.y银行某年的客户存款56000万元，短期投资9700万元，利率敏感性资产为45000万元，利率敏感性负债为47000万元，风险贷款5000万元，所有者权益9000万元，资产总额105000万元，风险资产总额95000万元。
请计算出该银行的流动性风险比率、利率风险比率、信用风险比率和资本风险比率。
该银行的流动性风险比率为17.32%、利率风险比率为95.74%、信用风险比率为4.76%、资本风险比率为9.47%。
3.某借款企业某时期的资产总额1700万元，销售收入净额2500万元，销售成本1830万元，平均存货余额为420万元。
请计算该企业这一时期的总资产周转率和存货周转天数。
解答:总资产周转率=销售收入净额/资产总额=2500/1700=1.47该企业的总资产周转率为1.47，存货周转率为83.77天。
4.假设某银行某一时期的游动性货币负债为8000万元，脆弱性货币负债为5000万元，稳定性货币负债为20000万元，中央银行规定的相应法定存款准备率为5%、2%和1%。
该银行需为游动性货币负债保持85%的流动性准备，为脆弱性货币负债保持25%的流动性准备，为稳定性货币负债保持10%的流动性准备。
那么，该银行的负债流动性需要量是多少？该银行为其负债所需保持的流动性需要量为9665万元。
5.m银行的核心资本为7000万元，附属资本为5200万元，风险加权总资产为160000万元。
该银行的核心资本比率是多少？其资本充足率是否达到《巴塞尔协议》的要求？解答:资本充足率70005200100%7.63%核心资本比率100%4.38%m银行的核心资本比率为4.38%。
资本充足率为7.63%，未达到《巴塞尔协议》不得低于8%的要求。
论述题1．论述商业银行经营原则的基本内容及各原则的相互关系。
解答:商业银行的经营原则是安全性、流动性和盈利性。
（1）安全性是指商业银行在经营活动中，应努力避免各种不确定性因素的影响，保持银行的稳健经营和发展。
（2）流动性是指商业银行能够随时满足客户提存和必要贷款需要的支付能力。
包括资产和负债两方面的流动性。
资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力。
负债的流动性可通过创造主动性负债来进行。
（3）盈利性是商业银行经营活动的最终目的，实现利润最大化既是银行充实资本、增强实力、巩固信誉、提高竞争能力和抗风险的基础，也是银行股东利益所在，是银行提高服务质量、拓展业务、金融创新的内在动力。
商业银行经营原则的安全性、流动性及盈利性之间存在着对立统一的关系。
商业银行必须在追求盈利性目标的同时，兼顾安全性和流动性。
商业银行经营的安全性、流动性和盈利性之间往往存在着相互矛盾。
盈利性原则要求提高盈利资产的运用率，而流动性原则却要求降低盈利资产的运用率；资金的盈利性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益的资产。
实际上，商业银行经营三性原则之间存在着潜在的统一协调关系。
银行盈利程度并不完全取决于盈利资产的比重或规模，还受到风险程度的制约。
银行必须对各种风险因素进行科学的预测，采取各种有效的防范措施，才能保证获取实际的收益。
因此，盈利性与安全性之间存在统一的一面。
银行的盈利性与流动性也有统一协调的一面。
如果商业银行将本应作为流动资产投放到盈利资产中去，虽能在短期内增加一定的收益，然而却不能应付客户的正常提现，致使银行信誉降低，从而影响银行今后的发展和收益水平的提高。