本办法适用于本公司及其下属分(子)公司、控制企业、代管企业。
二、网银管理基本原则:集中管理、分级负责、确保安全、讲求效益。
(二)分级负责:开通网上银行业务的成员企业,对网银业务的正确操作承担责任,并负责日常网上银行的维护与管理,保证公司资金安全。
(四)讲求效益:在保证安全的前提下,力求实现结算效率与效益的最大化。
三、业务范畴:根据业务需求,各单位网上银行目前仅限于以下业务:
(一)账户查询:账户状态及其余额的查询、历史交易明细查询、票据查询等。
(二)银行收支结算:内部转账、货款支付、工资发放、自助缴费等。
(三)账户状态管理:账户临时挂失、修改账户密码等。
四、网上银行业务管理流程
(一)办理网上银行业务的内部申请
(二)银企网银协议的签订
(三)网上银行的安装要求
为保证网银运行、维护与管理安全,同时明确银行与企业之间的责任,网上银行的安装必须由对应银行专业人员上门安装,严禁财务人员或外单位人员私自安装。在网银使用过程中,因故需重装网银系统,银行出纳必须向单位财务负责人请示,经负责人同意后方可进行后续事宜。银行出纳需建立相应网银安装日志,以便日后查询。
(四)网银业务使用要求
1、网银密匙三级管理。
本着高效和强化资金安全审核的原则,开通了网上银行进行支付的各成员企业必须按三级权限进行管理,即出纳制单、主办复核、主管审核模式。
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(1)具有基本权限的网银密匙。
银行出纳:配备具有基本权限的网银密匙(设置密码)。持有此网银密匙可随时上网查询账户状况,包括当日及历史交易明细、时点余额等详细信息,并且可以提交办理银行收支结算指令。
(2)具有复核权限的网银密匙。
一级复核管理员:配备具有复核权限的网银密匙(设置密码)。结算管理员必须对网上银行收支结算指令进行复核,查询网上银行收付记录,做到有效复核和监督。
(3)具有审核权限的网银密匙。
2、网上银行收付款业务管理。
(1)银行出纳根据手续齐全的有效收付凭据(如结算单)办理网上银行结算操作。
(2)一级复核管理员根据收付凭据对银行出纳网银指令进行复核。
(3)财务负责人对网银收支业务进行再次审核,经审核,完成整个网银结算程序。
3、网银操作过程中非正常业务的处理。
五、网银业务的维护与管理
(一)安装了网上银行的计算机为专用计算机,非网银操作人员严禁使用,银行出纳负责对网银计算机进行日常管理与维护。
(二)网银操作人员离开岗位时必须退出网上银行系统,并将密匙从读卡器中取出,妥善保管,一旦发现持卡人员取卡离岗后未退出网上银行系统的,按50元/次进行处罚;退出网上银行界面但未从读卡器取出密匙的,按100元/次进行处罚;未取密匙且未退出网银系统的,按200元/次进行处罚。
(三)银行出纳、结算主办、财务负责人所管辖的网银密匙应视作财务印章进行管理,并将其密码与网银密匙分开保管。无论日常临时工作交接还是岗位轮换,其密码必须及时修改。每日下班前,必须将网银密匙放入保险柜内存放。
(四)不定期地对网上银行的操作、保管情况进行稽核,确保网上银行业务安全。