杭州律师论坛企业顾问法律分论坛三等奖
摘要
我国法律顾问制度由来已久，法律顾问一直以来都在为企业依法治理、推动依法治国的道路上保驾护航。并为企业管理者依法决策提供专业意见，把控企业经营风险，在维护企业合法权益的过程中也提供了必不可少的助力。近年来，在全面推进依法治国、依法治企的大趋势下，自推动中央企业全面建立合规管理体系以来，各类企业合规管理实践已经不断涌现。本文旨在通过对企业法律顾问的不同角色定位如何发挥其在企业合规体系建设中的作用进行浅析。
关键词：法律顾问合规角色定位
在当下社会背景与时代潮流的裹挟下，传统的法律顾问业务在某些层面已经难以支撑企业日益增长的法律需求。如今新兴的“企业合规”一词在企业法律服务中被讨论得异常热烈，尤其刑事合规更是在涉案企业的刑事辩护中发挥重要作用。那么法律顾问与企业合规有何区别？如何能够相辅相成？法律顾问如何在新兴的合规体系中发挥作用？本文笔者将围绕上述问题进行分析。
一、法律顾问与企业合规概述
（一）法律顾问概要
企业法律顾问的服务内容其实已经非常广泛，就笔者团队所服务的40余家顾问单位而言，服务内容包括“常年法律顾问服务”以及“专项法律顾问业务”等。常年法律顾问服务的具体内容主要有日常法律咨询、合同起草及评审、规章制度起草及评审、法律法规速递、发送律师函、提供讲座培训、案件指导、协助重大谈判、出具法律意见书等等；而专项法律顾问服务内容主要是根据企业需求，针对性开展例如薪酬管理、社保合规、税务合规、应收款专项、用工优化、竞业限制、商业秘密、财富传承等个性化专项服务。实际上各类专项法律服务结合常年法律顾问服务已经具备了企业合规体系的一定雏形。
总而言之，企业法律顾问既能够为企业管理层作出决策提供参考意见，又能审慎评估商务关系中存在的风险、把控交易安全；既能指导监督企业落实规章制度的运行，也能为处理内部用工等关系作出协调，是现代企业良好合规运行过程中不可或缺的专业伙伴。
（二）企业合规概要
企业合规管理体系涉及的层次更多，首先必须满足符合外部法律法规的统一要求，规避法律风险；其次应当注重内部企业经营管理，有效防控合规风险，维护企业形象。内部管理更多体现在规章制度层面如何落实，如何进行风险识别、应对、考核评价等管理。
从央企合规管理指引（试行）中我们也可以看出，合规管理的主要内容包含：交易、用工、财税、知识产权、环保、产品质量等方面的合规。此外，数据安全、企业信用、反腐倡廉等都是企业合规体系辐射的内容。企业在做合规管理的同时还需建立完善的合规体系，明确职责，理清重点，落实合规管理的运行和保障。
增强企业内部控制，对违规行为进行持续监测、风险预警、精准识别、系统防范、全面控制，方能实现提前化解合规风险的最终目标。
（三）企业合规体系建设的意义
合规管理、业务管理和财务管理是企业管理体系的三大基石。其中，合规管理不仅在内控中发挥着至关重要的作用，也有助于企业的风险管理，能够最大程度地推动商业利益。
合规风险导致的法律责任主要就是民事责任承担、受到行政处罚以及刑事风险，但不论哪一种法律责任，企业及主要负责人员要承担对其非常不利的后果。
二、法律顾问角度如何做好合规顾问
在整个庞大的合规体系中，作为法律顾问，自然会面临不同的角色定位。如承担法律顾问的同时，又被赋予了合规顾问的委托，应当如何发挥顾问律师的作用？
（一）角色区分
首先需要明确的是：这两者的角色并不相同，顾问律师像是一个守卫者的角色，除了协助企业内部管理，更多的是保障企业在基本商业活动中的权益不受侵害。而合规律师更像是一个监督者的角色，对企业的外部规范、内部控制进行监督。
法律顾问在把控商事风险、帮助企业达到收益风险之间的平衡从而实现战略和经营目标之外，还应当做到评估企业对外需符合法律法规和行业规定，对内需规范员工行为确保企业利益，方能助力企业做好合规体系搭建。
（二）合规要求
笔者认为，企业合规管理体系就像是企业内部的防火墙，它将商业活动中的各项风险与企业隔离，让商业活动能够充分发挥其积极作用；又能够使得企业进一步做好内控，规范经营行为，防范内部风险。未来的法律服务市场，考验的是综合化解决问题的能力，这也将成为合规律师的核心竞争价值。1[注释：《一文读懂企业合规管理和常年法律顾问的区别》，解琨李潇]合规顾问工作应遵循一套标准化的建设流程，协助企业搭建合规组织架构、识别合规风险、采取有针对性的整改措施等。
三、法律顾问如何协助辩护人
开展刑事合规
（一）刑事合规概要
（二）顾问律师配合工作
法律顾问律师具体能在刑事合规中做哪些细节工作呢？就笔者参与处理的涉案企业刑事合规而言，我们通过前期整理，关于涉案罪名出具《大数据分析报告》，并整理法律法规集，将案涉罪名涉及的法律法规及刑事禁止行为做成规范集。另一项重点工作是通过实地访谈和风险评估调查问卷等模式出具涉案企业的法律风险管理评估报告以及重大合规风险排除方案。
规章制度对于企业内部合规是最有力的武器之一，企业应当着重把握各项规章制度的合法有效性。规章制度需要从以下几方面进行审查：
1、规章制度的合法性、合理性、可操作性
制度内容必须合法，这是规章制度能够具有法律效力的前提，制度内容必须合理，合理性也是规章制度合法有效的前提之一，合理性在实际操作方面更依赖于制度的完善。
2、规章制度的民主程序
3、规章制度的公示告知
4、严格执行合法有效的制度
规章制度是管理经验的升华，是管理中行之有效的规范总结。但再好的制度如果没有得以实施，那也只不过是纸上谈兵。有些企业管理层及员工能够清楚知晓规章制度，并在实际操作中完全执行，但大多数企业在实际执行过程中还存在标准不一、实务与制度偏离的情形。因此，关键点还是在于制度的执行，缺乏有效执行，那么再完美的制度也是形同虚设。
四、法律顾问如何配合合规律师
发挥作用
（一）完善法律顾问服务体系
近年来，企业合规已经逐渐形成热潮，但实际经济环境中仍有大多数企业并未聘请法律顾问律师，甚至没有自己的法务合规团队，这是不利于企业的长远稳定发展的。故企业应当完善法律顾问体系，进一步根据自身经营情况和业务完善法律顾问制度。3[注释：《法律顾问在企业经营管理中的作用分析与解读》，郭鹏]
（二）树立和强化企业合规意识
法律顾问的工作基本已经涵盖企业日常法律咨询、合同起草及评审、规章制度起草及评审、法律法规速递、发送律师函、讲座培训、案件指导、协助重大谈判、出具法律意见书等，对企业的各项合规风险及问题已经有一定程度的识别和分析，但企业仍然需要进一步强化合规意识，在具备法律顾问的基础上，进一步开展合规体系的搭建。
（三）及时调整和完善企业合规管理体系
合规体系的首要外部要求就是必须符合法律法规的规定，而法律法规规定处于不断更新变化之中，法律顾问律师能够在日常服务过程中结合最新修订的法律法规或准则，及时有针对性地设计、制定更加有效的合规管理模式和合规管理制度，并对企业合规管理体系进行调整和完善。
（四）为企业合规管理的独立性和合法性提供保障
法律顾问具有相对独立于企业和员工的角色和地位，能够严格依照法律法规等规定对企业和员工行为进行客观评价和处理，并对企业进行合规风险的识别、分析和报告；且与企业各部门之间均无合规职责的利益冲突，这一特性决定了其在企业合规管理的“独立性原则”上，相较于企业内设合规部门而言，具有独特的天然优势。4[注释：《依法治企，从法律顾问至合规管理》，李世阳]
五、法律顾问如作为第三方组织参与
涉案企业合规案件的风险及防范
根据《指导意见》及实施细则规定，第三方组织或其成员故意提供虚假报告或者提供的报告严重失实的，将承担一定的法律责任。故在涉案企业合规整改过程中，如因第三方组织指导方向或内容失误，导致企业未能完成整改，第三方组织也面临着一定的风险。
因此，随着涉案企业合规整改的全面铺开和第三方监督机制的大量适用，第三方组织如何自我约束，降低自身风险，毫无疑问是一个非常重要的命题。
（一）工作底稿
作为第三方组织参与企业合规建设，需要特别注意工作过程中的底稿记录。除了审慎审查所接收的全部材料外，作为第三方组织，应当在每个案件中形成详尽的工作底稿并归档留存，为所出具的文件提供材料支撑。
（二）尺度把握
要灵活把握向企业建议的尺度，既要注意避免“直接要求企业做什么、写什么”，让其依葫芦画瓢，但又要给出准确、务实、专业、有效的方向建议。
综上所述，企业法律顾问在企业合规管理及合规体系的搭建中扮演着不同的角色，充当着十分重要的作用。企业应当重视委托法律顾问专项参与企业合规管理建设，让法律顾问在企业合规管理中发挥出自身应有的作用和价值，并不断推动企业合规管理质量和水平的提升，为企业的稳定和长久发展打下更为坚实的基础。
参考文献
一、《一文读懂企业合规管理和常年法律顾问的区别》，解琨李潇；
二、《六类常发罪名涉案企业合规整改经验谈》，张宇周传青；
三、《法律顾问在企业经营管理中的作用分析与解读》，郭鹏；
四、《浅谈企业法律顾问与企业合规管理的关系》，现代企业2021年第6期，马成龙；
五、《依法治企，从法律顾问至合规管理》，李世阳；
六、《中央企业合规管理指引（试行）》；
七、《企业刑事合规的破“旧”与立“新”》，法制与社会，李崇杰，陆佳雯；
八、《浅析企业管理中法律顾问的理念与价值》，营销界2019，唐微；
九、《论法律顾问在企业经营管理中的作用》，特区经济2019，胡越峰，雷雨晴；
十、《关于企业法律顾问工作的几点思考》，法制与经济2018，沈威；
十一、《关于构建企业法律顾问参与企业经营管理工作机制的思考》，居舍2018，廉洁；
十二、《新形势下企业建立法律顾问制度的重要性探析》，郑凤兰。
作者简介
汤云周
浙江智仁律师事务所
创始合伙人
公司部首席律师
教育背景：
浙江大学法学硕士，浙江工业大学EMBA
汤云周律师系企业法律风险防范专家型律师，拥有近二十年的企业法律风险防范经验与技能，并且长期为企业提供风险防范法律培训及担任法律顾问。汤云周律师在企业法律服务方面擅长于公司股权设置及公司治理，劳动人事、合同管理、应用款管理、投资并购、商业秘密保护，侵权纠纷、企业合规管理等业务。
社会职务：
浙江省律师协会企业法律顾问业务委员会副主任；
杭州市律师协会企业法律顾问业务委员会主任；
杭州市中级人民法院及杭州市总工会特邀劳动纠纷调解员；
浙江省法学会财税法学研究会理事；
浙江省法学会卫生法学研究会理事；
浙江省中小企业创业创新律师顾问团律师；
杭州市委依法治市特邀监督员；
杭州市总工会《民法典》宣讲团讲师；
杭州市西湖区人民法院特邀调解员；
最高人民检察院特聘“民事行政检察专家咨询网”专家；
杭州市医疗纠纷调解委员会专家库专家。
主要荣誉：
杭州市十佳法律服务志愿者
杭州市十佳职工法律工作者
杭州市十佳公益律师
杭州律师新星奖
东软工匠
浙江省律师协会抗疫先进个人
杭州市第十五届哲学社会科学优秀成果三等奖
杭州市社科联第四届哲学社会科学优秀成果一等奖
郎希颖
专职律师
专业方向：
企业合规、法律顾问、公司治理、合同纠纷、劳动争议等。
担任职务：
浙江省律师协会企业法律顾问专业委员会秘书
杭州市律师协会西湖分会商事专业委员会委员
杭州市律师协会西湖分会并购与投资专业委员会委员
浙江智仁律师事务所团支部副书记
浙江中小企业法治论坛征文优秀奖
杭州市律师协会第五届杭州律师论坛分论坛优胜奖
杭州市律师协会第八届杭州律师论坛分论坛二等奖
杭州市律师协会第九届杭州律师论坛分论坛三等奖
浙江智仁律师事务所2022年度、2023年度优秀律师
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