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2024.03.31北京
调查令的应用范围,包括了查房子、车子、银行流水、理财产品、保险、公积金、工商内档、建筑档案等等。
答主以“银行流水”作为落脚点给予回答
律师拿着这个调查令去调取资料,本质上跟法官拿着调查手续去没有太大的区别,但是,奈何祖国地域广博,比如某些银行、国企、甚至部分机关,不要说调查令了,就算是法官本人去,也不一定搞得定。
总体来说,律师调查令还是很有用的,但是,实际上,在律师的调查权限上增加“律师调查令”的申请程序,实际上又导致整体案件推进速度放缓。
或者说
个案中,并不是每个律师都愿意去跑。
回归题主问题本身。
1、人民银行
1.1人民银行会计科可查询被执行人的基本开户情况(含销户情况)。
1.2有外币业务的单位到人民银行外资科查询外币开户情况(含销户情况)。
(重庆亲测:需法官调取,不接受调查令)。
2、工商档案
2.1工商底档中一般都有企业银行开户情况。
2.2外资企业和私人企业有可能审计报告,可从审计报告中查阅到企业银行账户信息。
2.3验资报告中有银行账户信息。
2.4工商底档中的印章备案登记页(尤其是合同专用章)有银行账户信息。
3、税务机关
税务机关可查询企业增值税、所得税、营业税情况和账户信息。
也可通过社会软件(如企查查、天眼查等)查到发票信息。
4、电信等通讯机构
5、水电气等机构
水、电、气等机构可查询企业缴纳水、电、气费帐户信息。
8、交易底档(合同、送货单、发票等)中一般注有被执行人的账户信息。
9、执行查控系统的《财产查询反馈汇总表》中有被执行人的账户信息(只能查尚未注销的,且不能完全覆盖)
10、曾经给被执行人转账的收款账户信息。
11、缴纳公积金账户开户信息。
12、缴纳社保账户开户信息。
13、既往裁判文书(尤其是保全类文书)。
二、关于调取银行流水的注意事项
(一)、查开户行
(二)、区分主体
1、对私账户
一般无需前往开户行调取,前往各支行或营业网点一般均可调取(10年以上的建议首选去开户行查询)。
2、对公账户
一般需前往开户行以及开户行的上一级机构调取。
(如:开户行为某分理处,则在分理处及分理处的上一级某支行可调取)
(三)、具体方式
1、银行账户中包含的信息量极大,在调查令中需明确具体银行流水需反映的事项。
万不可简单写明流水或交易明细。若只是简单的写为银行流水,可能银行提供的流水中连交易对手的名称、账号、备注/摘要内容都没有,调取流水就丧失了其应有的意义。
2、调查令抬头(被调查人)写明为某银行总行的全称即可,不要选择写具体某一分行或支行,可以有效避免因开具了A支行的调查令,但是却需要去B支行调取。
如:需调取在中国银行渝北支行或某分理处的流水。调查令的主体应写为:中国银行股份有限公司,其他银行同理。
3、已销户状态账户需要特别注意。被执行人将账户销户处理,说明该部分账户极可能是被执行人不希望我们查到的信息,这其中可能为被执行人为收取某一笔或几笔款项的专用账户,其收款转移后即做注销处理,但通过查询银行流水、销户转款凭证即可查证被执行人具体转移财产的路径。若金额与被执行金额相当,可直接以此作为被执行人涉嫌拒不执行判决、裁定罪的依据。
4、建议现场调取时随身携带各地高院或高院联合其他机关出具的关于律师调查令的规定。部分银行经办人对司法查询业务并不熟悉,其可能以内部管理规定为由拒绝查询,此时,若能当面拿出该规定,可有有效的解决问题或方便进一步沟通。